Nine Energy Service 2023 年度报告

_________________________________表格 10 - Q 检查注册人是否已在过去的12个月中（或根据要求必须提交此类报告的较短期间内）根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节的规定提交了所有需提交的报告，并且是否在过去90天内一直受到此类报告提交要求的约束。是No ☐ 根据《证券法案》S-3条例第232.405条（§232.405 of this chapter）的规定，检查是否已在过去的12个月中（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内）每提交了一份互动数据文件。是No ☐ 标注是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小的报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小的报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 ☒☐较小的报告公司新兴成长型公司 如果是一家新兴成长公司，请勾选框表示该公司是否选择不使用根据《证券交易法》第13(a)条针对任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期。☐ 通过复选标记指明注册人是否为空壳公司 (如交易法规则 12b - 2 所定义) 。 截至 2024 年 10 月 28 日 ， 注册人普通股的发行数量为 42, 363, 805 股 ， 每股面值 0.01 美元。 112346162929303030303030303132TABLE OF CONTENTS第一部分Item 1.Item 2.Item 3.Item 4.第二部分Item 1.项目 1A 。Item 2.Item 3.Item 4.Item 5.Item 6.财务信息财务报表(未经审计)简明合并资产负债表简明合并利润表和全面收益表(Loss)简明合并股东权益表 (亏损)简明合并现金流量表简明合并财务报表附注管理层对财务状况和结果的讨论与分析of Operations关于市场风险的定量和定性披露控制和程序其他信息法律诉讼风险因素股权证券的未登记销售和收益的使用高级证券的默认值矿山安全披露其他信息展品Signatures 关于前瞻性陈述的注意事项 这份季度报告（Form 10-Q）包含了一些前瞻性陈述，这些陈述受到诸多风险和不确定性的影响，其中许多风险超出了我们的控制范围。除历史事实外的所有陈述均为前瞻性陈述，包括关于本公司战略、未来运营、财务状况、预计收入和亏损、预期成本、前景、计划和管理层目标的陈述， 前瞻性声明。在本季度Form 10-Q报告中，使用“could”、“believe”、“anticipate”、“intend”、“estimate”、“expect”、“may”、“continue”、“predict”、“potential”、“project”以及类似词语的表述旨在识别前瞻性声明，尽管并非所有的前瞻性声明都包含此类标识词。 所有前瞻性陈述仅于本季度报告（Form 10-Q）的日期作出；我们没有更新这些陈述的义务，除非法律规定。我们提醒您不要过分依赖这些陈述。尽管我们认为我们在本季度报告（Form 10-Q）中作出的前瞻性陈述中反映和暗示的计划、意图和预期是合理的，但我们无法保证这些计划、意图或预期能够实现。 我们在截至2023年12月31日的年度Form 10-K报告的“风险因素”部分Item 1A中披露了可能导致实际结果与预期有重大差异的重要因素。这些因素包括但不限于以下几点： • 我们的业务具有周期性，并且依赖于陆上石油和天然气行业的企业资本支出和完井活动，此类活动的水平波动较大且强烈受到当前及预期的石油和天然气价格的影响。如果石油和天然气价格下降，我们的业务、财务状况、经营成果、现金流以及前景可能会遭受重大且不利的影响。可能影响近期商品价格的重要因素包括石油输出国组织（OPEC）及其其他石油出口国家采取的行动；美国的能源、货币政策和贸易政策；美国和全球经济增长的速度；以及美国和全球范围内的地缘政治和经济发展的变化，包括冲突、不稳定、战争行为和恐怖主义，特别是在俄罗斯、乌克兰和中东地区。 •通货膨胀可能对我们财务状况和经营成果产生不利影响；特别是，劳动力或材料成本的上涨可能会抵消我们产品和服务的价格上调。 •如果无法吸引和保留关键员工、技术人员及其他有技能和资质的工作人员，我们的业务、财务状况或经营成果可能会受到影响。 •我们可能无法维持现有价格或对产品和服务实施价格上涨，而在可溶性插件产品的市场中激烈的竞争可能导致价格压力、销售减少或市场份额下降。 我们的成功可能会受到我们实施新技术和服务的能力的影响。 • 我们显著的债务义务可能对我们的业务和未来前景产生重大不利影响，而债务协议中的限制可能限制我们的成长以及参与某些活动的能力。 •我们当前及潜在的竞争者可能拥有比我们更长的经营历史、更为雄厚的财务或技术资源以及更高的知名度。 • 我们的运营受到油田服务行业固有的条件影响，如设备缺陷、事故或涉及我们车队或其他设备的损失导致的责任问题、爆炸以及不可控制的气体或井流、井控丧失。 •如果无法准确预测客户需求或客户在短时间内取消订单，我们可能会持有过剩或过时的库存，这将降低毛利率。相反，库存不足会导致失去收入机会，并可能导致市场份额损失和客户关系受损。 • 我们依赖于单一行业的客户。如果失去一个或多个重要客户，包括美国以外的一些客户，可能会对我们财务状况、前景和经营成果产生不利影响。销售给美国以外的客户也会暴露于... 我们面临国际业务固有的风险，包括政治、社会和经济不稳定与中断、出口管制、经济制裁、禁运或贸易限制，以及外汇汇率的波动。 •我们可能面临个人伤害和财产损失等相关诉讼或其他法律诉讼，这可能会对我们的财务状况、前景和经营成果造成重大不利影响。 •我们受制于联邦、州和地方法律法规关于健康、安全和环境保护的问题。根据这些法律法规，我们可能因违反规定而面临罚款、赔偿或环境修复及其他纠正措施的成本。任何法律或政府规章的变化都可能增加我们的经营成本。 • 我们的成功可能受到我们专有技术的使用和保护以及进入许可协议能力的影响。我们的知识产权权利存在限制，因此我们排除他人使用我们专有技术的权利也受到限制。 • 我们可能会受到知识产权纠纷的不利影响。 •如果我们的网络安全防护系统证明不够充分，我们可能会受到包括但不限于知识产权、专有信息、客户或商业数据的丢失或损坏；业务运营中断；或额外防止、应对或减轻网络安全攻击的成本增加的影响。 • 我们未来的财务状况和经营业绩可能会受到资产减值费用的不利影响。 • 对气候change和保护措施的关注可能减少对石油和天然气的需求，从而影响我们产品和服务的市场需求，并可能增加我们的运营成本。此外，公众对石油和天然气行业的负面看法可能对我们筹集债务和股权资本的能力产生不利影响，而针对石油和天然气勘探与开发活动的日益增多的反对活动可能导致运营延误或限制、运营成本上升、额外的监管负担以及诉讼风险增加。对可持续性问题的加强审查也可能对我们的业务产生负面影响。 • 季节性因素和不利天气条件以及气候变化引起的物理风险可能对我们业务和经营结果产生负面影响，包括影响运营、增加成本以及对产品和服务需求造成不利影响。 • 我们目前未能符合纽约证券交易所（以下简称“NYSE”）的最低市场资本化要求，存在被纽交所除牌的风险；若发生除牌，可能会降低我们普通股的流动性及市场价格，进而影响我们通过股权融资的能力。 额外的风险或不确定性也可能对我们造成重大不利影响，这些风险或不确定性目前未知、我们认为无关紧要，或者可能适用于任何公司。 这些警示性陈述适用于所有向前-looking的声明，这些声明归因于我们或代表我们行事的人。 NINE ENERGY SERVICE, INC. NOTES to the CONDENSED Consolidated FILANCIAL STEMENTS (Unaudit) 1. 公司和组织 背景 九能源服务公司（以下简称“公司”或“九能源”），是一家德克萨斯州霍斯顿市总部的 Delaware公司，主要从事油井服务业务，通过一系列工具和方法为非常规油井的完井提供必不可少的服务。 公司的主要经营决策者（CODM，即首席执行官）及其董事会基于合并财务信息来分配资源和评估业绩。因此，公司确定其运营为一个报告段，名为完井解决方案. 风险和不确定性 作为九家公司从事现货市场业务，公司的业务和定价在很大程度上取决于非常规资源开发活动水平以及相应的石油和天然气公司资本支出。这些活动和支出水平受到当前及预期的石油和天然气价格的强烈影响，而这些价格在过去和近年来一直非常波动。此外，公司的收益还受其维持当前价格水平能力、工资和劳动力通胀、劳动力短缺以及供应链限制的影响。由于其业务的现货性质，公司的收入和盈利能力通常与美国钻机数量中的完井、压裂和阶段计数高度同步变动。 2. 陈述依据 简明综合财务信息 公司在意见中认为，随附的未经审计的合并财务报表包含了截至2024年9月30日的财务状况和2024年及2023年第三季度和前三季度的经营成果以及现金流量所需的全部调整，这些调整均为常规性调整。这些合并财务报表根据证券交易委员会的规定编制，并遵循公司截至2023年12月31日年度报告（Form 10-K）中描述的会计政策，除非另有说明，应与之结合阅读。截至2023年12月31日的合并资产负债表是从已审计的财务报表中得出的，但未包含美国通用会计原则（GAAP）要求的所有披露信息。临时期间的经营结果未必能反映全年的表现。 The condensed consolidated financial statements include Nine and its wholly owned subsidiaries.所有内部账户和交易已在合并中抵消。 估计数的使用 编制合并财务报表需遵循美国通用会计原则（GAAP），要求管理层对资产和负债的报告金额以及截至合并财务报表日期的潜在资产和负债披露、以及报告期间收入和费用的报告金额作出估计和假设。实际结果可能与这些估计有所差异。这些估计基于管理层对当前事件的最佳了解以及公司未来可能采取的行动。此类估计包括用于分析长期资产可能减值所采用的公允价值假设、折旧和摊销费用所使用的使用年限、确认预计负债以及基于股票的薪酬的公允价值。至少在接下来的一年内，所使用的这些估计值有可能发生变化。 改叙 前期金额已根据当前期间财务报表呈现方式进行重新分类。这些重新分类涉及在公司的简要合并现金流量表中将“经营租赁义务”单独列为一项。 3 、新会计准则 2023 年 12 月 ， 美国财务会计准则委员会 (“FASB ”) 发布了 2023 - 09 年会计准则更新 (“ ASU ”)，所得税 (主题 740) ： 所得税披露的改进。 The amendments require披露特定类别在利率调整中的披露，并为符合定量门槛的调整项目提供额外信息，进一步细分重大司法辖区支付的所得税。该ASU自2025年1月1日后的财政年度起生效。本公司目前正在评估此指导方针对 condensed consolidated财务报表中披露信息的影响。 2023 年 11 月 ， FASB 发布了 ASU 2023 - 07 ，分部报告 (主题 280) ： 可报告分部披露的改进。新的指导方针要求披露提供给首席运营决策者的重大业务段费用，并将其包含在报告的段利润和损失指标中。此外，该指导方针还要求在中期和年度报告中披露可报告业务段的利润或亏损以及资产情况。另外，该指导方针还要求按可报告业务段披露其他段项目，包括对其构成的描述。ASU 2023-07 的修订内容自2024年12月15日后的财政年度及其内部期间开始采用，追溯调整。本公司目前正在评估此指导方针对 condensed consolidated financial statements 中披露信息的影响。 4. Revenues 收入分类 截至