万邦石油:2023年半年度报告

山东万邦石油科技股份有限公司Shandong Wanbang Petroleum Technology Co., Ltd 半年度报告 2023 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人崔文汉、主管会计工作负责人王忠伟及会计机构负责人（会计主管人员）姚瑞云保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。七、未按要求披露的事项及原因 无 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................14第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................16第六节财务会计报告..............................................................................................................18附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...............................................................................................70附件Ⅱ融资情况...........................................................................................................................70 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司主要从事金属压力容器等石油装备及其配件的研发、生产及销售。自成立以来，公司深耕于金属压力容器制造领域，并积极关注国内外行业最新技术进展和应用案例，根据行业和市场需求进行前瞻性应用技术的研发工作，先后积累了多项核心技术及相关专利，为公司后续产品的设计、研发以及市场的拓展打下了坚实的基础。公司拥有独立的研发团队，在掌握核心技术和多项知识产权的基础上，采用“以单定产”为主的模式组织生产，以直销的方式为下游客户提供产品或服务。公司在研发、采购、生产、销售及售后服务方面已经形成完整的运行系统，并形成自己的商业模式。 （一）采购模式 公司生产所需的主要原料为钢板、型材、变径、法兰、锥形封头、球冠等，公司采用安全库存管理模式，库存量低于安全库存时进行采购。公司以销定产，以产定购，公司每年由采购部根据订单需求，并结合原材料价格变动、供应商合作等多方面因素制定原材料的采购计划。 公司所采购原材料均用于公司自身生产线的加工生产，由公司采购部负责原材料采购和对供应商的管理。采购部根据销售部、生产部及库存情况制定采购计划，采用比价方式在合格供应商中进行原材料的采购。公司采取对供应商经营资质、生产设备、生产及运输能力、交付及供货业绩、诚信履约等方面的考虑，筛选、优化供应商。 （二）生产模式 公司生产采用“以销定产”的模式，即根据订单情况来确定生产计划及组织安排生产活动，由生产部门负责公司的主要生产流程。公司生产部根据公司订单情况，组织及安排生产，对生产计划进行拟定，统计与分析所产生的数据，并对生产中发生的异常进行处理。在负责生产环节的同时，生产部还需执行设备日常保养、维修、申购、报废等标准，从而降低设备故障，提高设备利用率。 在签订正式合同前，技术部会根据客户订单要求进行设计，与客户对产品的技术需求及细节机械能充分沟通，确保产品能够充分满足客户需求。签订正式合同之后，生产部根据原材料库存情况向采购部下达采购需求单，采购部完成钢板、配件、罐体等原料采购并及时验收入库。 通常情况下，公司生产压力容器所需的配件以采购为主，自行生产为辅，因此通常公司年度采购配件金额大于钢材。公司2020年所钢材采购金额接近配件，主要原因为当年度受疫情影响，部分罐体供应商无法正常开工，因此公司当年度减少了对外部企业罐体的采购，并增加了公司自行生产罐体的比重，导致生产中钢材需求量有所增加。 生产部根据销售部提供的生产任务单及技术部图纸编制生产计划，各生产车间凭借生产任务单和领料单在仓库领取生产用原材料及零部件。各生产车间组长负责按照生产工艺流程组织生产，生产部在生产工艺的各个环节进行巡检，生产出的半成品和成品需生产部检验合格方可入库。由于采用以销 定产模式，生产和销售联系紧密，按需采购、科学生产可使公司存货量小，有效减少库存积压、提高资源利用率，存货周转率高、存货资金占用少，从而降低公司的市场风险、资金风险，实现利润最大化。 （三）销售模式 公司采取直销模式。公司直接面向国内外市场独立销售，公司海外客户主要集中于荷兰、挪威及乌干达，国内区域以华东、东北及东南地区为主。 公司凭借严格的产品质量管控、不断提升的设计与制造工艺水平、良好的企业信誉、健全的客户服务体系，在经营过程中积累了丰富的客户资源。公司在制定产品销售价格时，综合考虑客户特殊需求、客户类别、原材料成本、工艺难度、人工成本、市场行情、综合性能优势等多种因素，分类分项确定产品最终售价。 （四）研发模式 公司设置了技术研发部负责研发工作，主要包括新产品开发以及围绕生产线进行的工艺改进与创新、自动化提升、设备更新、新技术应用等内容。 研发流程主要包括市场调查、可行性分析、项目立项、技术开发、产品测试、产品优化、试生产和批量生产等环节。主要研发流程为：通过对压力容器制造行业发展趋势和客户潜在需求展开调研，并结合公司中长期发展规划，在兼顾用户和市场的基础上对项目研发进行可行性分析，从而确定研发项目的技术目标、人员投入、费用计划和开发周期，并经公司总经理审核通过后正式立项。由技术研发部主任带领研发项目组，根据新产品、新工艺、新技术开发计划，以研发讨论会的形式开展项目研发。在研发出新技术和新工艺后，由生产部组织产品和工艺测试工作，全面测试产品、技术及工艺，提出需改进的具体建议。运用新技术和新工艺生产的产品需要经历多次产品测试，进行产品技术优化后，方可进入试生产环节。生产部通过小批量生产，分析生产过程中的生产效率及不良产品率，改进产品的生产流程，确认无误后进行生产。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因： 1、货币资金 本期期末货币资金较上年期末减少68.10%，主要原因系本期归还借款、交易性金融资产增加所致。2、应收票据 本期期末应收票据较上年期末减少91.88%，主要原因系本期回款以货币资金为主、上年期末已支付未到期票据到期所致。3、合同负债 本期期末合同负债较上年期末增加57.89%，主要原因系中海油新挂账项目质保金金额大所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因： 1、营业收入较去年同期增长249.46%，是因为公司本期销售业绩增加导致；2、营业成本较去年同期增长222.32%，是因为公司销售增长的同时成本同比增长导致；3、销售费用较去年同期增长71.01%，是因为公司员工人数增加导致人员工资增加导致；4、研发费用较去年同期增长165.71%，是因为公司研发项目“聚结旋流耦合强化分离工艺装备研发与应用、静电传感流量技术在散料输送系统中的应用研制”投入导致；5、财务费用较去年同期增长17,211.22%，是因为今年新增贷款导致；6、投资收益较去年同期增长1,285.22%，主要原因为定增投资款理财收益导致；7、营业利润较去年同期增长778.88%，是因为公司营业收入增加、原材料成本下降导致；8、营业外支出较去年同期增长653.62%，是因为公司支付对外捐赠款100,000元导致；9、净利润较去年同期增长747.24%，是因为公司营业收入增加、原材料成本下降导致；10、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长1,468.52%；是因为公司营业收入增加、回款加速所致；11、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少24,829.28%；是因为公司本期新上技改生产线购置生产设备导致；12、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少185,659.92%；是因为本期归还借款金额大幅增加导致。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 □适用√不适用 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 √适用□不适用 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，公司今后将一如既往地诚信经营，认真落实各项工作，尽全力做到对股东负责、对客户和供应商负责、对员工负责，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，认真遵守法律、法规、政策的要求，建立应有的职工福利制度，依法缴纳各项税费，严格履行合同，信守商业承诺。 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 贷款 超期未履行完毕的承诺事项详细情况： 公司不存在超期未履行完毕的承诺事项。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况： √适用□不适用 （二）普通股前十名股东情况 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事、高级管理人员与股东之间不存在关联关系。 （二）变动情况 □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 核心员工的变动情况： 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 （二）利润表 （三）现金流量表