海湾资源 2023年度报告

表格 10 - Q 山东寿光市城东工业园蔬菜楼 11 层262700(主要执行办公室地址)(邮政编码) 注册人的电话号码 ， 包括区号 ： + 86 (536) 567 0008 根据该法第 12 (B) 条注册的证券 ： 指示是否已在过去12个月（或注册人被要求提交此类报告的较短期限内）根据《1934年证券交易法》第13节或第15(d)节提交了所有应提交的报告，并且是否在过去90天内一直受到此类提交要求的约束。是 ☒ 否 ☐ 标明是否已在过去的12个月内（或根据要求提交此类文件的较短期间），按照规则405（§ 232.405）的规定，根据《S-TE》条例提交了每份互动数据文件。是 ☒ 否 ☐ 标明注册人是否为大型加速申报发行人、加速申报发行人、非加速申报发行人、较小规模发行人或新兴成长公司。参见“大型加速申报发行人、加速申报发行人、非加速申报发行人、较小规模发行人或新兴成长公司”的定义。 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴成长公司”根据《证券交易法》第12b-2条。 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)条针对任何新的或修订的财务会计标准而延长的过渡期。☐ 通过复选标记指明注册人是否为空壳公司(如交易法规则 12b - 2 所定义) 。 截至 2024 年 11 月 19 日 ， 注册人已发行普通股 10, 726, 924 股 ， 不包括 285, 830 股库存股。 目录 项目 1. 财务报表第一部分 - 财务信息 GULF RESOURCES, INC. 和其子公司的 condensed consolidated statement of shareholders’ equity 九个月期间（截至2024年9月30日），以美国美元计表达。 截至 2024 年 9 月 30 日2023补充现金流量信息披露：截至2024年9月30日止九个月期间支付的税费$1, 013, 382 $4, 930, 601 融资租赁义务利息$70, 835 $80, 252 补充披露非现金投资和融资活动 见简明合并财务报表附注。 GULF RESOURCES, INC. 和 子公司 condensed consolidated财务报表附注 截至 2024年9月30日 （以美 Dollar 表示） （未经审计） 附注 1 - 主要会计政策的介绍基础和摘要 (a) 列报和合并的依据 未审计的合并财务报表由位于内华达州的 Gulf Resources, Inc.（以下简称“Gulf Resources”）及其子公司（统称为“公司”）编制。 Consolidated财务报表包括Gulf Resources, Inc.及其全资子公司Upper Class Group Limited的账目，Upper Class Group Limited是一家在英属维尔京群岛注册的公司，持有香港香港嘉兴工业有限公司（“HKJI”）100%的股份。HKJI持有香港寿光市好远化学有限公司（“SCHC”）100%的股份，SCHC持有寿光裕信化学工业有限公司（“SYCI”）、 daylight县好远化学有限公司（“DCHC”）和寿光恒德盐业有限公司（“SHSI”）100%的股份。所有重要的内部交易已在合并时消除。 (b) 业务性质 该公司通过其全资子公司寿光市浩源化学有限公司（以下简称“SCHC”）生产和贸易溴；通过其全资子公司寿盐投资有限公司（以下简称“SHSI”）生产和贸易原盐；并通过其全资子公司寿光宇新化工有限公司（以下简称“SYCI”）在中国境内（以下简称“中国”）生产用于石油工业、农药、造纸工业以及人用和动物抗生素的化学产品。DCHC 成立旨在进一步探索和开发中国境内（以下简称“中国”）的天然气和盐卤资源（包括溴和原盐）。DCHC 的业务于2019年1月开始试运营但有 根据政府要求 ， 自 2019 年 5 月起暂停生产 ， 以获得项目批准 (见附注 1 (b) (iii)) 。 在2020年3月11日，世界卫生组织（WHO）正式将新冠肺炎疫情定性为大流行。尽管其影响难以完全量化，公司认为这一情况在2021年并未对其经营结果产生重大不利影响。2022年，新冠肺炎对公司的影响可能更为显著。政府进行了频繁的不定期检查，导致生产受到了一定程度的干扰。此外，公司认为政府对新冠肺炎的关注可能稍微延迟了一家或多家关闭工厂的审批过程。病毒的爆发及其引发的供应链问题影响了整个中国的经济，从而影响了最终客户的需求。这导致公司旭欣化工厂的机械设备和其他设备的交付延迟，进而推迟了该工厂的完工和启用时间。公司认为病毒的爆发导致四川省环境计划的最终确定被推迟，进一步延缓了公司在四川省项目的进度。 (i) 溴和粗盐部分 在2019年2月，公司接到阳口县地方政府的通知，厂一、厂四、厂七和厂九通过检查并可恢复运营。在2019年4月，厂一和厂七恢复运营。 在2019年11月25日，寿光市人民政府发布通知，要求包括公司溴素设施在内的寿光市所有溴素设施从2019年12月16日至2020年2月10日暂时停产。随后，由于中国爆发了冠状病毒疫情，当地政府下令推迟这些溴素设施的生产启动时间。公司于2020年2月27日收到了当地政府部门的批准文件，允许公司在冬季临时关闭后恢复生产。此外，公司于2020年3月5日获得了寿光阳口人民政府的批准文件，允许公司在其溴素工厂1号、4号、7号和9号恢复生产，以满足疫情防控所需溴化物产品的需求（“2020年3月批准”）。公司于2020年3月中旬开始1号和7号工厂的试生产，并于2020年4月3日开始商业生产；4号和9号工厂则于2020年5月6日开始商业生产。公司于2022年8月收到了政府关于8号工厂的通知，允许其恢复生产。 该公司仍在等待政府对工厂2号和10号的审批。据我们所知，政府目前正在完成所有矿区的规划过程，包括防洪措施的规划。因此，在这些工厂开始运营之前，我们可能需要对现有的井和水渠进行一些修改以满足当地政府的要求。 根据寿光市人民政府的通知，自2022年12月10日至2023年2月1日上午8点，寿光市的所有溴设施临时停产。为了遵守上述通知，公司在该期间暂时停止了溴设施的生产，并于2023年2月重新开启了运营的溴和粗盐工厂。 在2022年4月，我们的子公司寿光恒德盐业有限公司在中国山东省成立，主要从事原盐生产和贸易。该子公司的设立是响应政府新政策的要求，该政策要求溴和原盐公司必须分别注册。该子公司的成立以及溴和原盐业务的分离不会影响销售或整体利润。然而，该子公司的成立导致了溴和原盐之间的成本重新分配。 (ii) 化工分部 2017年11月24日，公司收到了山东省寿光市阳口县人民政府的通知信，要求公司将位于青河油田第二生活区的两家化学生产工厂搬迁至渤海海洋精细化工工业园区（以下简称“渤海园区”）。原因是这两家工厂位于居民区内，其生产活动影响了居民的生活环境。这是由于国家为了提高化学工业的发展水平、有效管理安全生产并遏制环境污染事故以及确保居民生活环境质量而采取的措施。所有不符合安全和环境保护法规要求的化学企业均被命令停产。 在2017年12月，公司从政府获得了位于渤海公园的化学工厂的土地使用权。在2018年6月，公司向当地主管部门提交了完整的建设设计草案及相关文件以获得批准。在2020年1月，山东省寿光市人民政府批准了拟建的宇欣化学工厂的环保审批。公司在2020年6月开始建设新的化学设施，位于渤海海洋精细化工工业园区，并于2021年6月底基本完成了土建工程。在2021年11月15日，公司宣布由于供应链问题以及中国的电力限制，部分设备的交付、设备安装和测试以及化工厂试生产均被推迟。在2022年2月22日，公司宣布与政府的讨论使管理层相信电力限制已经有所缓解。因此，公司联系了供应商，预计剩余设备将被生产并交付，以便完成安装并开始测试和试生产。 COVID限制措施以及由此导致的国内和国际供应链问题和政府许可问题导致部分先前订购的机械设备延迟到货。公司正在与现有供应商合作，并可能识别新的供应商，以便根据加速交付完成工厂建设。目前，公司无法估计工厂建设何时能够完成以及生产何时能够开始。 2023年3月23日，公司发布了一份新闻稿，详细说明了由于COVID和更为严格的政府规定导致其旭欣化工厂开业延迟的情况。根据新闻稿中的内容，公司认为，在所有设备交付后，安装设备将需要3到4个月的时间。安装完成后，预计还需要2到3个月的时间进行测试，之后公司才能申请环保和安全审批。在获得环保和安全审批后，公司将花费4个月时间进行试生产，之后公司才能开始商业生产。 2023年7月26日，公司宣布其裕鑫化工厂剩余设备的交付将暂时延迟，并且公司将重新评估其化学品产品战略。 公司认为搬迁过程将总共花费约6900万美元。截至2024年9月30日和2023年12月31日的合并资产负债表中，公司已记录了预付土地租赁费和财产、 plant 和设备中的费用共计45,584,344美元，包括预付的土地租赁费、与新化学工厂设计相关的专业费用以及新工厂建筑的进度付款和押金。公司不认为工厂延期开工会对整体项目成本产生实质性影响。 （ 三) 天然气段 在2017年1月，公司在四川省宜宾市Daying县完成了第一口盐水和天然气井场的建设，并于2019年1月开始试生产。2019年5月29日，公司收到天宝镇人民政府的通知，要求公司为其位于该地区的井项目获取项目批准。 Daying，包括整个天然气和卤水项目，以及安全生产检查审批、环境保护评估审批，以及解决相关土地问题。在这些审批未获得之前，公司不得不暂时中止在Daying的天然气井进行试生产。根据中国政府部门的新政策，公司还需分别获取溴和天然气的勘探许可证和采矿许可证。根据中华人民共和国自然资源部于2020年1月9日发布的《关于推进矿产资源管理改革若干问题的意见（试行）》，并于2020年5月1日起生效，私营企业被允许参与天然气生产。公司将与相关部门继续申请天然气和卤水项目的审批，直至政府规划最终确定。 (c) 估计数的使用 公司的合并财务报表按照美国通用会计原则编制，这要求管理层对资产和负债在合并财务报表日以及报告期间的收入和费用进行估计和假设。公司基于历史经验以及认为在当时情况下合理的各种其他假设来进行这些估计。这些合并财务报表中最重要的会计估计包括但不限于固定资产、厂房和设备的使用寿命、长期资产的可回收性、减值损失的确定、存货市场价值评估及存货过时准备金的计提、坏账准备、递延所得税的确认与计量、递延所得税资产的价值准备以及用于股份支付估值的假设。因此，在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计有显著差异。 (d) 现金及现金等价物 现金及现金等价物包括所有现金余额和原始到期日不超过三个月的高度流动性投资。由于这些投资的短期性质，其账面价值接近公允价值。 (e) 坏账准备 我们估算应收账款的不可收回性，特别是在评估坏账准备金的充足性时，会分析应收账款和历史坏账、客户集中度、客户信用状况、当前经济趋势以及客户付款条件的变化。在授权发货之前，会对所有主要销售交易进行信用评估。每季度，我们都会评估应收账款 aging 报表中的陈旧项目，并根据我们认为适当的金额提供坏账准备。如果管理层做出不同的判断或使用不同的估计值，可能会对报告的经营费用产生重大差异。 (f) 信用风险集中 公司在正常业务过程中面临信用风险，主要与应收账款和现金及现金等价物相关。公司的绝大部分现金及现金等价物存放在中国的金融机构，包括中国工商银行股份有限公司、招商银行股份有限公司和四川省农村信用社联合社，这些机构的存款未受到保险或其他保护措施。截至2024年9月30日，公司存入这些机构的金额为11,237,493美元；截至2023年12月31日，存入的金额为72,223,894美元。公司在中国的这些账户中尚未发生任何损失。 海湾资源