Nine Energy Service 2022 年度报告

_________________________________表格 10 - Q 标记是否注册人已在过去12个月（或若注册人无需在此提交此类报告，则在过去90天内）根据《1934年证券交易法》第13节或第15(d)节的规定提交了所有需提交的报告，并且（2）注册人是否在过去90天内一直受到此类提交要求的约束。是No ☐ 通过勾选来表示：注册人是否已在过去的12个月内（或根据规定必须提交此类文件的较短期间内）根据规则405（§232.405）提交了根据《S-T条例》第S-T-405节要求提交的每一份互动数据文件。是No ☐ ☐加速文件管理器大型加速文件管理器标明注册人是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小规模报告公司或新兴成长公司。参见《交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小规模报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 ☒☒较小的报告公司新兴成长型公司 112346162828292929292929293031TABLE OF CONTENTS第一部分Item 1.Item 2.Item 3.Item 4.第二部分Item 1.项目 1A 。Item 2.Item 3.Item 4.Item 5.Item 6.财务信息财务报表(未经审计)简明合并资产负债表简明合并利润表和全面收益表(Loss)简明合并股东权益表 (亏损)简明合并现金流量表简明合并财务报表附注管理层对财务状况和结果的讨论与分析of Operations关于市场风险的定量和定性披露控制和程序其他信息法律诉讼风险因素股权证券的未登记销售、收益使用和发行人股权购买高级证券的默认值矿山安全披露其他信息展品Signatures 关于前瞻性陈述的注意事项 本季度根据Form 10-Q提交的报告包含前瞻性陈述，这些陈述受到多种风险和不确定性的影响，其中许多风险超出了我们的控制范围。除历史事实外的所有陈述，包括关于本公司战略、未来运营、财务状况等的陈述， 我们的持续经营能力、预计的收入和损失、预计的成本、前景、计划和管理层的目标均为前瞻性陈述。在本季度报告（Form 10-Q）中，使用“可能”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“期望”、“可以”、“继续”、“预测”、“潜在”、“项目”以及类似表达的词语旨在标识前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类标识词。 所有前瞻性陈述仅适用于本季度报告Form 10-Q的发布日期；我们没有更新这些陈述的义务，除非法律规定。我们提醒您不要过分依赖这些陈述。尽管我们认为我们在本季度报告Form 10-Q中做出的前瞻性陈述中反映和暗示的计划、意图和预期是合理的，但我们无法保证这些计划、意图或预期能够实现。 我们在截至2022年12月31日的年度Form 10-K报告的第一部分第I部分中的“风险因素”项下披露了可能导致我们的实际结果与预期有实质性差异的重要因素。这些因素包括但不限于以下几点： • 我们的业务具有周期性，并依赖于陆上石油和天然气行业的大规模资本支出和完井活动，此类活动的水平波动剧烈且深受当前和预期的石油和天然气价格影响。如果石油和天然气价格下降，我们的业务、财务状况、经营成果、现金流量以及前景可能会遭受重大且不利的影响。可能影响短期内商品价格的关键因素包括石油输出国组织（OPEC）及其其他石油出口国家采取的行动；美国的能源、货币政策和贸易政策；美国及全球范围内的经济增长速度；以及美国和全球的地缘政治和经济形势发展，包括冲突、不稳定、战争行为和恐怖主义，特别是在俄罗斯、乌克兰和中东地区。 •通货膨胀可能对我们财务状况和经营成果产生不利影响；特别是劳动力或材料成本的上涨可能会抵消我们产品和服务的价格上涨。 •如果无法吸引和保留关键员工、技术人员及其他有技能和资质的工作人员，我们的业务、财务状况或经营成果可能会受到影响。 •我们可能无法维持现有价格或实施价格上调，而在可溶性插头产品市场的激烈竞争可能导致价格压力、销售下降或市场份额减少。 • 我们显著的债务义务可能对我们的业务和未来前景产生重大不利影响，而债务协议中的限制可能会限制我们的成长以及参与某些活动的能力。 •当前及潜在的竞争者可能拥有比我们更长的运营历史、更为雄厚的财务或技术资源以及更强的品牌知名度。 •我们的运营受到油田服务行业固有的条件影响，如设备缺陷、事故或涉及我们车队或其他设备的损害导致的责任、爆炸以及不可控制的气体或井流泄漏，以及井控损失。 •如果无法准确预测客户（包括国际客户）的需求，或客户在短时间内取消订单，我们可能会持有过剩或过时的库存，从而降低毛利率。相反，库存不足会导致失去销售机会，并可能造成市场份额的损失和客户关系受损。 • 我们依赖单一行业的客户。一位或多位重要客户（包括美国以外的部分客户）的流失可能会对我们财务状况、前景和经营成果产生不利影响。向美国以外的客户销售产品也会使我们面临国际业务固有的风险，包括政治、社会和经济风险。 不稳定和中断、出口管制、经济制裁、禁运或贸易限制，以及外汇汇率的波动。 •我们可能面临个人伤害和财产损失等索赔或诉讼，这可能会实质性地对我们财务状况、前景和经营成果产生负面影响。 •我们受制于联邦、州和地方政府关于健康、安全和环境保护的法律和法规。根据这些法律和法规，我们可能因违反规定而面临罚款、赔偿或环境修复及其他纠正措施的成本。任何法律法规的变化都可能增加我们的经营成本。 •我们的发展可能受到我们专有技术的使用和保护以及进入许可协议能力的影响。我们的知识产权权利存在限制，因此我们无权阻止他人使用我们的专有技术。 我们的成功可能会受到我们实施新技术和服务的能力的影响。 •如果我们的网络安全防护系统证明不足以应对风险，我们可能会受到知识产权、专有信息、客户或业务数据的丢失或损坏；业务运营中断；或防止、应对或缓解网络安全攻击所需额外成本的不利影响。 • 我们未来的财务状况和经营业绩可能会受到资产减值费用的不利影响。 •随着对气候变化和保护措施的关注增加，石油和天然气需求可能减少，我们面临与石油和天然气勘探及开发活动相关的各种风险，包括日益增多的activism及其相关的法律诉讼。 季节性和恶劣的天气条件对我们的产品和服务的需求产生不利影响。 额外的风险或不确定性也可能对我们造成重大不利影响，这些风险或不确定性目前未知、我们认为不重要，或者可能适用于任何公司。 这些警示性陈述适用于我们或代表我们行事的人作出的所有前瞻性陈述。 第一部分 - 财务信息 NINE ENERGY SERVICE, INC.冷凝合并资产负债表(单位 ： 千 ， 股份和每股金额除外)(未经审计) 202320229 月 30 日,12 月 31 日, Assets 所附附注是这些简明合并财务报表的组成部分。3 NINE ENERGY SERVICE, INC. NOTES to the CONDENSED Consolidated FILANCIAL STEMENTS (Unaudit) 1. 公司和组织 背景 九能源服务公司（以下简称“公司”或“九能源”），是一家特拉华州注册的企业，是一家油井服务业务，通过一系列工具和方法为非常规井的完井提供必不可少的服务。公司总部位于德克萨斯州休斯顿。 公司的主要经营决策者即首席执行官及其董事会基于合并财务信息来分配资源和评估绩效。因此，公司确定其运营为一个报告部门，名为完井解决方案. 风险和不确定性 公司的业务在很大程度上依赖于非常规资源开发活动的水平以及石油和天然气公司相应的资本支出。这些活动和支出水平受到当前和预期的石油和天然气价格的强烈影响。在2020年经历了极端的活动水平和价格下降之后，公司一直专注于战略性地实施价格上涨并获得市场份额。2022年，石油和天然气价格有所改善，活动水平也比2021年有所增加，导致对该公司产品和服务的需求上升，并且公司在大多数服务领域实施了价格上涨。截至2023年前九个月，商品价格相比2022年有所下降，导致钻机数量自2022年底以来减少了超过150台。展望未来，公司的收益将受到客户活动计划的影响（这些计划受到商品价格的强烈影响）、公司维持当前定价水平的能力、工资和劳动力通货膨胀的影响，以及劳动力短缺和供应链限制的影响。 2. 陈述依据 简明综合财务信息 公司在意见中认为，附随的未经审计的合并财务报表包含了截至2023年9月30日的财务状况以及2023年第三季度和2022年第三季度和前三季度的经营成果和现金流量所需的所有调整，这些调整仅包括正常的周期性调整。这些合并财务报表根据证券交易委员会（SEC）的规定编制，并与公司截至2022年12月31日年度报告（Form 10-K）中描述的会计政策一致，除非本文件中有其他说明，应与之结合阅读。附随的截至2022年12月31日的合并资产负债表源自已审计的财务报表，但未包含美国通用会计原则（GAAP）要求的所有披露内容。临时期间的经营结果未必能反映全年的情况。 巩固原则 浓缩后的合并财务报表包括九洲及其全资子公司的工作底稿。在合并过程中，所有内部账户和交易均已消除。 估计数的使用 编制合并财务报表需遵循GAAP，要求管理层对资产和负债的报告金额以及在简要合并财务报表日期披露的潜在资产和负债进行估计和假设，并对报告期内收入和费用的报告金额产生影响。实际结果可能与这些估计有所不同。这些估计基于管理层对当前事件及公司未来可能采取的行动的最佳了解。此类估计包括在分析长期资产是否存在可能的减值时使用的公允价值假设、在折旧和摊销费用中使用的使用寿命、确认潜在责任以及基于股票的薪酬的公允价值。至少在接下来的一年内，所使用的这些估计值有可能发生变化。 3 、新会计准则 2016 年 6 月 ， 财务会计准则委员会发布了会计准则更新(“ASU ”) 2016 - 13 ，金融工具 - 信用损失 (主题 326) ： 金融工具信用损失的计量ASU 2016-13 要求以摊余成本计量的金融资产（或一组金融资产）按预期将要收回的净金额进行列报。ASU 2016-13 的修正案用预期信用损失方法取代了现行的已发生损失减值方法，并要求考虑更广泛的合理且可支持的信息范围。ASU 2016-13 对于除小型报告公司外的SEC注册人，在财政年度开始于2019年12月15日或之后（包括该财政年度内的中期期间）生效。作为新兴成长型企业，公司在财政年度开始于2022年12月15日或之后（包括该财政年度内的中期期间）可以采用新标准。ASU 2016-13 在2023年第一季度的采用对公司财务状况、经营成果或流动性未产生重大影响。 4. Revenues 收入分类 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月的分类收入如下 ： 公司在某一时点确认产品销售收入 ， 收入从随着时间的推移 ， 服务的销售。 5. Inventories 存货主要由完工商品和原材料组成，按成本与可变现净值孰低的原则计价。成本按照加权平均成本法确定。公司定期审查库存余额，并对预计的过时或过剩库存计提减值准备，计提金额为存货成本与其根据关于市场价值估计的假设所确定的预计市场价值之间的差额。 未来需求和市场条件。截至2023年9月30日和2022年12月31日，过剩库存准备金分别为790万美元和670万美元。 6. 无形资产 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无形资产的原值和累计摊销情况如下： 7. 应计费用 8. 债务义务 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 ， 公司的债务义务如下 ： 于2023年1月30日，公司完成了公开发行300,000单位，总面值为3,000.0百万美元（“单位”）。每个单位包含面值为1,000美元的公司2028年13.000%优先附带票据（统称为“2028年票据”）以及五股公司的普通股（“普通股”）。