彩色星球科技 2016年度报告

公司概况与基本信息

• 公司名称：中国先进建筑材料集团有限公司
• 注册地：内华达州
• 主要业务：从事商品现拌混凝土、定制机械精炼混凝土及其他相关混凝土产品的生产，主要在中国销售
• 报告类型：新兴成长型公司季度报告
• 报告日期：2017年5月15日
• 财务报表审计状态：未经审计

财务状况

• 主要财务指标：
  • 流动资产：2017年3月31日为1,383,200美元，2016年6月30日为1,006,970美元
  • 总负债：2017年3月31日为95,429,137美元，2016年6月30日为87,009,208美元
  • 股东权益：2017年3月31日为-15,233,820美元，2016年6月30日为-16,555,440美元
  • 现金及现金等价物：2017年3月31日为1,383,200美元，2016年6月30日为2,691,915美元
• 关键数据：
  • 营业收入：2017年3月31日为2,387,658股，2016年6月30日为2,180,799股
  • 净利润/亏损：2017年3月31日为-10,104,425美元，2016年6月30日为-5,471,655美元

经营成果

• 收入变化：
  • 2017年3月31日三个月内收入为1,362.5万美元，同比下降15%
  • 2017年3月31日九个月内收入为3,580万美元，同比下降23%
• 成本变化：
  • 2017年3月31日三个月内总成本为1,210万美元，同比下降29%
  • 2017年3月31日九个月内总成本为3,620万美元，同比下降17%
• 毛利变化：
  • 2017年3月31日三个月内毛利润为150万美元，同比增加240万美元
  • 2017年3月31日九个月内毛亏损为400万美元，同比减少310万美元
• 费用变化：
  • 销售费用：2017年3月31日三个月内为1,500万美元，同比下降30%
  • 研发费用：2017年3月31日三个月内为99,000美元，同比下降67%
  • 租赁终止损失：2017年3月31日九个月内为40万美元，同比减少40%

现金流量

• 经营活动现金流：2017年3月31日九个月内为540万美元
• 投资活动现金流：2017年3月31日九个月内净流出53,000美元
• 融资活动现金流：2017年3月31日九个月内净流出500万美元

关键风险与挑战

• 流动性风险：公司持续亏损，营运资本减少，依赖债务融资
• 市场风险：人民币贬值，市场竞争加剧
• 信用风险：应收账款和预付款回收存在不确定性
• 减值风险：长期资产可能因行业变化和技术进步而减值

管理层讨论与分析

• 主要影响因素：
  • 竞争加剧
  • 创新努力
  • 大规模承包商关系
  • 经验丰富的管理团队
• 未来展望：
  • 扩大市场份额
  • 持续开发创新产品
  • 维持财务支持

会计政策与估计

• 关键会计政策：
  • 坏账准备
  • 递延所得税
  • 长期资产减值
  • 基于股票的薪酬
• 重要估计：
  • 坏账准备
  • 递延所得税资产
  • 固定资产使用寿命

信息披露控制与程序

• 内部控制有效性：由于缺乏U.S. GAAP经验的全职会计人员，2017年3月31日内部控制被认为无效
• 财务报表编制：聘请顾问协助编制，确保公允反映财务状况

研究结论

• 公司面临显著的财务和经营挑战，持续亏损和流动性压力较大
• 市场竞争和人民币贬值带来额外风险
• 管理层需采取措施提升盈利能力，降低风险，确保公司可持续发展