Gd 文化集团有限公司 2014 年度报告

核心观点

JM全球控股公司是一家于2015年4月10日在特拉华州新成立的空白支票公司，旨在通过合并、资本股票交易、资产收购等方式收购一个或多个运营业务或资产。公司于2015年7月29日完成了首次公开募股（IPO），发行了500万股单位，每个单位包含一股普通股和一张认股权证，发行价格为每股10.00美元，募集资金总额为5000万美元。同时，公司向发起人出售了25万股私人配售单位，发行价格和单位构成与IPO相同，募集资金总额为2500万美元。

关键数据

• 截至2015年6月30日，公司已发行和流通的普通股共有1504万股。
• 公司拥有现金4877万美元，净资产账面价值为1929.6万美元。
• 公司自成立以来仅开展组织活动以及为公开募股做准备所需的必要活动，尚未产生任何营业收入。
• 公司计划使用IPO所得资金和私人配售股份、股本证券、债务或这些的组合作为初始企业合并的支付手段。

研究结论

• 公司是一家新兴成长公司，根据《JOBS法案》选择了利用延长过渡期，以遵守新的或修订的会计标准。
• 公司预计将继续在追求收购计划的过程中产生重大成本，但相信有足够的资金在从公开募股起的24个月内完成与运营企业进行业务合并的努力。
• 公司面临的风险包括：可能无法成功完成一项业务合并、寻求获得公司控制权的人的所有权或投票权、发行优先股或债务证券可能带来的不利影响等。