2023年半年度报告

主办券商：恒泰长财证券 证券简称：智德检测 智德检测NEEQ:872525 河北智德检验检测股份有限公司HebeiZhide Inspection and Testing 半年度报告 2023 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人庄磊、主管会计工作负责人赵志军及会计机构负责人（会计主管人员）吴莹保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。 四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 七、未按要求披露的事项及原因 无。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况...............................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................17第六节财务会计报告...........................................................................................................19附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................82附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................82 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司是一家提供检测技术服务的独立第三方检测机构，依据检测服务的领域与内容不同，公司检测业务主要划分为食品及食品相关产品、农副产品、饲料、水质、公共环境等五个领域。 经营模式方面，主要是接受客户的委托，通过运用科学专业的技术方法对各种需要鉴定的物品检测，以评定其是否达到国家、行业和用户在质量、安全、性能、环保等方面提出的标准和要求，并出具检测报告，收取检测费用。 客户类型方面，公司的下游客户主要分为政府类客户和企业类客户，政府作为委托方主要是通过定期招投标的方式对检验检测承检机构进行遴选并对外进行公布。 销售渠道方面，目前主要采用直销的销售模式，由公司营销团队通过多种营销渠道寻找并发掘潜在客户，最终达成销售意向。公司建立了完整的销售服务系统，由业务部主要负责政府类和企业类客户的开发与维护。 收入模式方面，公司主要为客户提供检测服务，出具检测报告，主营业务收入全部来源于收取的检测费用。提供检验检测服务是公司唯一主营业务，能够带来稳定现金流，其中，食品相关检测服务为公司的主要收入来源，销售占比较高；水质监测服务收入占比逐年上升；环境检测服务的收入占比较小。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因： 货币资金本期末余额为230563.71元，与上年期末相比减少85.76%，原因为支付鹏泰房款、股东分红。 预付账款本期末余额为510,464.86元，与上年期末相比增加2,902.73%,主要为报告期内，公司搬迁至新的产业园区预支付的水电物业费。 其他应收款本期末余额为78,235.00元,与上年期末相比减少36.83%，原因为收回一部分投标保证金。 短期借款本期末余额为7,930,577.55元，与上年期末相比增加327.54%，原因为报告期内新增银行借款。 应付账款本期末余额为5,076,670.59元，与上年期末相比减少32.72%，原因为结清一部分欠款。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因： 本期财务费用为62,968.92元，同比增加310.87%，原因为本期短期借款较去年大幅增加所产生的利息费用。 本期其他收益为6,475.51元，同比降低71.36%，原因为本期进项税额降低，不能享受加计抵减政策。 本期净利润为-1,220,627.81元,同比降低58.19%，原因为本期收入降低，成本增加，财务费用增加。 本期经营活动产生的现金流量净额为-5,020,508.30元，同比减少15,540,864.36元，原因为本年支付各项款项降低。 本期投资活动产生的现金流量净额为-344,083.42元，同比减少958,961.29元，原因为去年有房屋装修等在建工程款项，本期没有。 本期筹资活动产生的现金流量净额为3975652.24元，同比增加115.64%，原因为本期短期借款增加。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况： 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况： □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 庄磊为欧慧合伙的普通合伙人及执行事务合伙人，王五义、吕文灏、刘淑景、赵维海为欧慧合伙的有限合伙人。 除此之外，公司其他股东之间不存在其他关联情况。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间及控股股东、实际控制人之间不存在亲属等关联关系。 （二）变动情况 □适用√不适用 □适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 单位：元 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 附注事项索引说明： 2023年6月，公司完成了2022年度利润分派预案，以公司现有总股本20,999,999股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金，本次权益分派共计派发现金红利2,099,999.90元。 （二）财务报表项目附注 河北智德检验检测股份有限公司2023年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司基本情况 河北智德检验检测股份有限公司（以下简称“智德检测”或“本公司”）经石家庄市工商行政管理局批准于2013年10月15日成立，统一社会信用代码为911301010799748270，公司类型为股份有限公司（非上市）。公司注册资本金20,999,999.00元，经营期限为2013年10月15日至2033年10月15日，注册地址为：石家庄高新区昆仑大街769号石家庄高新区生物医药产业园104#北楼1-8层，法定代表人：庄磊。 本公司属于科技服务业，经营范围包括：食品及食品相关产品、饲料的安全检测服务；职业危害检测、环境检测服务；化妆品检测服务；水质安全检测服务；农副产品安全检测服务；药品检测服务；化 工产品的检测技术服务；食品及相关产品的技术咨询服务；公共环境卫生检验服务；科技中介服务；科技信息咨询服务；检测试剂的研发；食品、药品、保健食品研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、公司的设立及历次变更 （1）公司的设立 依据河北智德检验检测股份有限公司自设立之日起至2017年2月7日的工商登记资料所记载的信息确认，智德检测原名“河北智德企业管理咨询有限公司”，系于2013年10月15日成立的有限责任公司，由自然人庄磊、吕文灏、吕顺茂共同出资设立，持有石家庄市工商行政管理局高新技术产业开发区分局（以下简称“石家庄高新区工商”）核发的注册号为130101000039282的《营业执照》，其中： ①公司设立时的基本情况为： ②公司设立时的股东出资情况为： 根据本公司成立时的公司章程及工商登记资料所记载的信息确认，公司设立时注册资本为人民币500万元，实收资本为人民币500万元，于2013年10月15日全部出资到位，具体如下： 上述出资已由石家庄旭晟会计师事务所于2013年10月15日出具石旭晟内资验（2013）第01036号《验资报告》进行验证确认。 （2）公司历次变更情况 根据本公司自设立之日起至2017年2月7日的工商登记资料，截止至本报告出具之日止，本公司先后共进行了1次名称变更、1次住所变更、3次经营范围变更、1次股改、1次转让和4次增资，具体如下： ①2015年1月变更公司名称、住所、经营范围 根据本公司全体股东于2015年1月16日做出的《股东会决议》及章程修正案，智德检测的公司名称变更为“河北智德检验检测服务有限公司”，住所变更为“石家庄高新区天山大街585号3号楼4层”， 经营范围变更为“食品、饲料的安全检测服务；企业管理咨询；职业健康评价、职业危害检测、环境评价与检测的信息咨询”。 石家庄高新区工商局于2015年1月准予此次变更。 ②2015年5月变更公司经营范围 根据智德检测的全体股东于2015年4月30日做出的《股东会决议》以及章程修正案，智德检测的经营范围变更为“食品、饲料的安全检测服务；职业危害检测、环境检测服务”。 石家庄高新区工商局于2015年5月准予此次变更。 ③20