佛塑科技：2024年三季度报告

佛山佛塑科技集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是√否 4.审计师发表非标意见的事项 □适用√不适用 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1.预付账款比期初增加152.24%，主要是本期公司增加以预付货款方式采购原材料所致；2.其他流动资产比期初增加123.28%，主要是本期公司新增购买一年以内大额存单所致；3.使用权资产比期初增加68.98%，主要是本期公司新增租赁资产所致；4.交易性金融负债比期初增加79.34万元，主要是纬达光电期末持有未到期交割的远期外汇交易合约公允价值变动损失所致；5.应付票据比期初减少41.79%，主要是本期公司减少票据结算方式所致；6.应交税费比期初增加239.07%，主要是本期公司应交房产税、土地使用税和企业所得税增加所致；7.其他应付款比期初减少33.68%，主要是本期公司支付原预留的搬迁建设支出所致；8.一年内到期的非流动负债比期初增加59.35%，主要是本期公司转入一年内到期的长期借款所致；9.租赁负债比期初增加215.48%，主要是本期公司新增租赁资产致应付租赁款增加所致；10.年初至报告期末，其他收益同比减少73.50%，主要是上年同期公司确认经纬分公司地块征收补偿搬迁奖励所致；11.年初至报告期末，投资收益同比增加1,031.43万元，主要是本期公司对联营企业确认的投资收益增加所致；12.年初至报告期末，信用减值损失同比减少698.83万元，主要是本期公司收回对华工百川受偿担保债权和部分单项计提信用减值的应收款项所致；13.年初至报告期末，资产减值损失同比减少3,648.81万元，主要是本期公司计提长期资产减值损失减少所致；14.年初至报告期末，资产处置收益同比减少14,813.22万元，主要是上年同期公司确认经纬分公司地块征收补偿收益所致；15.年初至报告期末，营业外收支净额同比减少323.32万元，主要是本期纬达光电确认海关处罚款及应补缴税款滞纳金所致；16.年初至报告期末，利润总额、归属于上市公司股东的净利润同比减少49.37%、57.25%，主要是上年同期公司确认经纬分公司地块征收补偿收益所致；17.年初至报告期末，所得税费用同比增加74.83%，主要是本期子公司佛山金万达科技股份有限公司正在开展高新技术企业复审，暂按25%的税率计缴企业所得税所致；18.年初至报告期末，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加6,108.81万元，主要是本期公司计提长期资产减值损失减少以及对联营企业确认的投资收益增加所致；19.年初至报告期末，其他综合收益的税后净额同比减少942.91万元，主要是上年同期因经纬分公司地块征收造成在职员工退休福利变动，设定收益计划净负债重新计量所致；20.年初至报告期末，支付的各项税费同比减少50.38%，主要是本期公司已缴增值税和所得税同比减少所致；21.年初至报告期末，取得投资收益所收到的现金同比增加2,304.01万元，主要是本期公司收到联营企业的利润分配增加所致；22.年初至报告期末，处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额减少31,859.26万元，主要是上年同期公司收到经纬分公司地块征收补偿款所致；23.年初至报告期末，收到的其他与投资活动有关的现金同比增加173.82%，支付的其他与投资活动有关的现金同比增加119.04%，主要是本期公司到期赎回和购买短期银行理财产品发生额增加所致；24.年初至报告期末，吸收投资所收到的现金即子公司吸收少数股东投资收到的现金同比增加123.00万元，主要是子公司佛山市来保利高能科技有限公司吸收少数股东投资收到的现金所致；25.年初至报告期末，偿还债务所支付的现金同比减少50.61%，主要是公司根据经营资金需求和融资市场成本变化调整筹资结构，偿还借款减少所致；26.年初至报告期末，子公司支付给少数股东的股利、利润同比减少46.91%，主要是本期纬达光电现金支付股东股息红利减少所致；27.年初至报告期末，收到及支付的其他与筹资活动有关的现金同比发生变化，主要是公司开具银行承兑汇票及信用证的保证金变动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 三、其他重要事项 √适用□不适用 （一）公司投资建设新厂房及配套工程 2022年6月22日，公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司投资建设新厂房及配套工程项目的议案》。为了满足纬达光电投资建设偏光膜三期项目的需要，公司拟在佛塑科技三水新材料工业园投资新建厂房及土建配套工程。建成后按市场化原则将厂房及配套工程（人防工程地下室除外）租赁给纬达光电三期项目使用。项目资金来源为公司自有资金及向银行借款。截至本报告披露日，本项目主体厂房及相关配套工程已全部完成并交付纬达光电使用。 具体情况详见公司于2022年6月23日、2024年3月23日、2024年4月27日、2024年8月17日在指定信息披露媒体发布的相关公告。 （二）公司投资建设高新复合阻隔材料升级扩产项目 2023年6月19日，公司第十一届董事会第六次会议审议通过了《关于佛塑科技经纬分公司投资建设高新复合阻隔材料升级扩产项目的议案》，为进一步提升市场竞争力，巩固和强化公司在国内编织材料领域的市场地位，公司下属经纬分公司拟在佛山市三水区投资23,299.03万元建设高新复合阻隔材料升级扩产项目。项目资金来源为经纬分公司自筹及向银行融资解决。截至本报告披露日，本项目新厂房建设及消防改造工作已完成，新设备及配套设施采购正按计划推进。 2024年7月29日，经公司第十一届董事会第十七次会议审议通过了《关于设立项目公司承接经纬分公司高新复合阻隔材料升级扩产项目的议案》。为建立健全长效激励机制，促进公司长远发展，调动员工的积极性，形成佛塑科技与项目核心团队在项目中共享收益和共担风险的投资模式，公司拟成立项目公司（名称暂定佛山佛塑经纬新材料有限公司，最终以市场监督管理部门核准登记为准，以下简称项目公司）承接本项目的建设和运营，其中经纬分公司业务核心员工以自有现金形式设立员工跟投平台（以下简称跟投平台）参加本项目跟投，佛塑科技与跟投平台以自有现金形式共同设立项目公司，其中佛塑科技持股95.35%，跟投平台持股不超过4.65%。2024年8月8日，跟投平台“佛山纬联投资合伙企业（有限合伙）”注册成立，项目公司成立工作按计划推进中。 具体情况详见公司于2023年6月20日、2024年3月23日、2024年4月27日、2024年7月30日、2024年8月17日在指定信息披露媒体发布的相关公告。 （三）公司投资建设高精度超薄电容膜三水二期项目 2024年1月10日，公司第十一届董事会第十三次会议审议通过了《关于佛塑科技东方电工膜分公司投资建设高精度超薄电容膜三水二期项目的议案》，为进一步扩大电容膜产能，提升市场竞争力，巩固和强化公司在电容膜的市场地位，公司下属东方电工膜分公司拟在佛山市三水区投资19,570.19万元建设超薄电容膜生产线及相关配套设施项目。项目资金来源为东方电工膜分公司自筹及向银行融资解决。截至本报告披露日，本项目正按计划推进。 具体情况详见公司于2024年1月12日、2024年3月23日、2024年4月27日、2024年8月17日在指定信息披露媒体发布的相关公告。 （四）公司转让参股公司股权暨关联交易 2024年10月17日，公司第十一届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司转让所持有广东省广新创新研究院有限公司2.80%股权的议案》。为进一步优化资源配置，提高运营效率，公司拟通过协议方式，以11,186,463.38元价格将持有的广东省广新创新研究院有限公司（以下简称广新研究院）2.80%股权转让给广新集团。公司与广新研究院受同一 控股股东广新集团控制，公司与广新研究院、广新集团存在关联关系，本次股权转让构成关联交易。截至本报告披露日，公司与广新集团尚未签订股权转让协议，相关工作正在推进中。 具体情况详见公司于2024年10月18日在指定信息披露媒体发布的相关公告。 （五）佛山纬达光电材料股份有限公司投资建设偏光膜三期项目 2022年7月8日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司佛山纬达光电材料股份有限公司投资建设偏光膜三期项目的议案》。为了进一步扩大偏光膜产能，增强技术研发能力，提高核心竞争力，纬达光电拟投资49,888.44万元在佛山市三水区佛塑科技三水新材料工业园建设偏光膜三期项目。截至本报告披露日，国产涂布生产线进入试运行阶段，其他生产线及相关生产辅助设施在建设中。 具体情况详见公司于2022年6月23日、2022年7月9日、2022年12月24日、2024年3月23日、2024年4月27日、2024年8月17日在指定信息披露媒体发布的相关公告。 （六）佛山华韩卫生材料有限公司投资建设透气膜扩产项目 2023年7月31日，公司第十一届董事会第八次会议审议通过了《关于佛塑科技向控股子公司佛山华韩卫生材料有限公司增资暨佛山华韩卫生材料有限公司透气膜扩产项目的议案》，为了进一步扩大PE透气膜产能，巩固和提升市场地位，拟投资8,088.13万元建设吹膜型PE透气膜及其印刷膜扩产项目。资金来源由公司向华韩公司增资4,500万元，其余由华韩公司向银行申请贷款及其自有资金解决。截至本报告披露日，本项目正在进行生产线设备调试等工作。 具体情况详见公司于2023年8月1日、2024年3月23日、2024年4月27日、2024年8月17日在指定信息披露媒体发布的相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用√不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是√否公司第三季度报告未经审计。