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中信海直：2024年三季度报告

2024-10-30 财报 -

一、主要财务数据

合并资产负债表变动项目及原因分析：
- 长期股权投资增加1,783.76万元（增幅4107.21%），主要源于新增合营企业投资款及损益调整；
- 应付账款增加4,125.26万元（增幅32.39%），主要因采购航材货款、航油款及保障费增加；
- 应交税费减少2,332.81万元（减幅65.19%），主要因缴纳上年度企业所得税和代扣代缴个人所得税；
- 其他应付款减少4,281.70万元（减幅42.40%），主要因子公司海直通航支付应付第三方尾款；
- 租赁负债增加13,978.75万元（增幅48.18%），主要因新增5架直升机租赁。
合并利润表变动项目及原因分析：
- 税金及附加增加78.42万元（增幅38.95%），主要因印花税等同比增加；
- 研发费用减少408.10万元（减幅66.55%），主要因研发投入减少；
- 投资收益减少242.15万元（减幅367.05%），主要因新增合营企业按权益法确认投资损失176.18万元；
- 信用减值损失增加828.05万元（增幅227.08%），主要因转回应收账款预期信用减值损失；
- 资产处置收益减少967.12万元（减幅79.21%），主要因直升机处置收益同比减少；
- 营业外收入减少1,212.83万元（减幅99.12%），主要因上年同期确认空直H225直升机索赔收入，本报告期无此项目。
合并现金流量表变动项目及原因分析：
- 经营活动产生的现金流量净额增加13,986.42万元（增幅37.35%），主要因海上石油等业务回款良好，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加；
- 投资活动产生的现金流量净额增加10,129.50万元（增幅51.32%），主要因无购置直升机支出，购建固定资产支付的现金同比减少；
- 筹资活动产生的现金流量净额增加31,992.11万元（增幅55.27%），主要因偿还借款所支付的现金同比减少。