德生科技：2024年三季度报告

证券代码：002908 证券简称：德生科技 广东德生科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 报告期内，公司所在行业传统业务市场需求缩减，“一卡通及AIOT应用”收入同比下降，经营业绩短期承压；同时，公司深耕数字化民生服务，从传统的To G、To B转向To C运营服务，战略级业务投入费用增加，给利润带来了压力，预计转化为经营业绩还需要一定时间。 公司在搭建一卡通服务体系过程中已建立竞争壁垒和卡位优势，社保卡份额常年居于市场领先地位；且“人社运营及大数据服务”前三季度收入同比保持增速，在就业形势压力剧增的情况下，公司坚定战略业务转型，数字化公共就业服务持续保持增长趋势。2024年第四季度，公司将持续聚焦“保现金流”“保利润”，保持公司经营良性发展。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）货币资金对比期初减少38,167.07万元，下降72.74%，主要系购买理财产品、支付在建工程款项增加、支付回购股份款项增加所致； （2）交易性金融资产对比期初增加18,349.59万元，增长100%，主要系购买理财产品所致；（3）应收票据对比期初减少337.36万元，下降56.88%，主要系银行承兑汇票到期兑付所致；（4）预付款项对比期初增加1,005.31万元，增长210.82%，主要系预付供应商款项增加所致；（5）长期股权投资对比期初减少99.98万元，下降65%，主要系处置联营企业所致；（6）在建工程对比期初增加4,154.83万元，增长110.35%，主要系德生科技总部大楼建设投入增加所致；（7）其他非流动资产对比期初增加91.5万元，增长69.88%，主要系预付长期资产款增加所致；（8）短期借款对比期初减少1,666.79万元，下降99.94%，主要系偿还到期短期借款所致；（9）应付票据对比期初减少2,467.66万元，下降65.82%，主要系银行承兑汇票到期支付所致；（10）合同负债对比期初增加1,123.39万元，增长30.76%，主要系预收项目款项增加所致；（11）应付职工薪酬对比期初减少2,155.47万元，下降63.61%，主要系支付年终奖金所致；（12）应交税费对比期初减少800.45万元，下降54.58%，主要系期末未交增值税减少所致；（13）一年内到期的非流动负债对比期初增加189.64万元，增长42.03%，主要系一年内到期的租赁负债增加所致；（14）长期借款对比期初增加558.61万元，增长100%，主要系本期借入银行长期借款所致；（15）租赁负债对比期初减少157.84万元，下降33.53%，主要系重分类至一年内到期金额增加所致；（16）库存股对比期初增加2,929.44万元，增长144.54%，主要系回购股份所致。 2、利润表项目 （1）财务费用对比上年同期增加95.85万元，增长74.57%，主要系利息收入减少所致；（2）投资收益对比上年同期增加167.12万元，增长123.21%，主要系理财收益增加所致；（3）信用减值损失对比上年同期减少1,766.01万元，下降61.84%，主要系应收账款较同期减少，相应计提的信用减值损失减少所致；（4）资产减值损失对比上年同期减少251.74万元，下降123.17%，主要系本期转回存货跌价准备所致；（5）资产处置收益对比上年同期减少15.72万元，下降87.07%，主要系处置固定资产收益减少所致；（6）营业外收入对比上年同期增加21.84万元，增长261.1%，主要系本期收到诉讼理赔款增加所致；（7）营业外支出对比上年同期减少37.8万元，下降50.67%，主要系本期其他支出减少所致；（8）所得税费用对比上年同期减少207.02万元，下降97.37%，主要系本期利润减少，相应当期所得税减少所致。 3、现金流量表项目 （1）经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加9,675.69万元，增长52.75%，主要系本期经 营活动现金流出减少所致； （2）投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少20,760.47万元，下降1208.24%，主要系购买理财产品增加所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少3,568.33万元，下降109.8%，主要系本期回购股份支出款项增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东德生科技股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。