德生科技：2023年三季度报告

公告编号：2023-071 证券简称：德生科技 广东德生科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 报告期内，在宏观经济趋紧的客观形势下，公司商机订单延后、部分在手订单实施、验收交付、收款结算延缓，对公司业务订单的转化和收入确认造成了一定的影响,同时数据产品和政务大模型等前沿技术的研发投入增加，客观上也给利润带来了压力。但公司的产品盈利能力在持续投入下仍保持良好水平，2023年前三季度毛利率同比增长2.65%，第三季度单季度毛利率同比增长2.50%。订单的延后并不代表市场需求的缺失，公司所在的民生服务行业，仍然是在国际局势愈发紧张、经济压力愈发增大的背景下，国家最为重视的行业，我们对此充满信心。 公司在社保民生行业的每一发展阶段，均抓住了行业阶段性的发展高潮，并建立了公司独特的竞争壁垒和卡位优势。报告期内，“一卡通及AIoT应用”的收入中，公司场景应用软件平台收入保持了上半年的增长趋势，2023年前三季度同比增长96.81%，第三季度单季度同比增长51%，充分体现了公司的卡位优势持续明显。 在传统业务遭遇宏观经济寒流的情况下，公司面向新兴产业机会的产品和服务正蓬勃发展。在数据要素领域，公司成功推出的多款民生数据产品已批量落地实施，建立了在民生数据服务行业的领先优势；在人工智能领域，公司自研的政务行业大模型已有实质性应用，且客户内测反响热烈；在就业服务领域，公司在基于互联网运营的就业服务取得了重大进展，预计将成为行业独创性标杆模式，市场空间巨大。 随着9月份部分宏观经济指标逐渐回暖，部分前期公司跟踪的大额商机已经开始重启，我们对第四季度仍然充满信心。公司战略级产品和服务正迎来发展良机，为了迎接更大的产业机遇，公司将更积极地应对各种不确定因素，在逆境中实现战略转型升级和业务突破。 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金对比期初减少23,540.68万元，下降57.35%，主要系销售商品收到现金流减少所致； 2、应收票据对比期初增加197.92万元，增长58.08%，主要系收到客户票据增加所致；3、预付账款对比期初增加301.74万元，增长64.09%，主要系预付货款增加所致；4、其他应收款对比期初增加441.27万元，增长31.38%，主要系保证金支出增加所致；5、其他流动资产对比期初增加537.21万元，增长159.79%，主要系进项留存增加、预缴企业所得税结转所致；6、在建工程对比期初增加2,090.25万元，增长604.26%，主要系德生总部大楼建设投入增加所致；7、长期待摊费用对比期初减少80.68万元，下降49.83%，主要系费用摊销所致；8、递延所得税资产对比期初增加614.39万元，增长46.53%，主要系租赁负债计提递延所得税资产所致；9、短期借款对比期初增加902.14万元，增长100%，主要系银行借款增加所致；10、应付票据对比期初减少2,154.27万元，下降57.43%，主要系应付票据到期兑付所致；11、预收款项对比期初增加0.62万元，增长34.01%，主要系预收客户租赁款增加所致；12、应付职工薪酬对比期初减少2,287.38万元，下降65.38%，主要系支付年终奖金所致；13、应交税费对比期初减少1,357.40万元，下降75.35%，主要系期末未缴纳税金减少所致；14、一年内到期的非流动负债对比期初减少325.01万元，下降40.52%，主要系一年内到期的租赁负债减少所致；15、其他流动负债对比期初增加399.33万元，增长51.32%，主要系待转销项税增加所致；16、租赁负债对比期初增加486.97万元，增长2563.68%，主要系应付1年以上的房屋租赁款增加所致；17、递延所得税负债对比期初增加112.88万元，增长136.06%，主要系使用权资产计提递延所得税负债所致；18、实收资本对比期初增加12,278.47万元，增长39.78%，主要系资本公积转增股本所致；（二）利润表项目1、财务费用比上年同期减少139.92万元，下降1229.31%，主要系利息支出减少所致； 2、其他收益比上年同期增加932.18万元，增长229.56%，主要系增值税退税增加所致；3、投资收益比上年同期增加137.39万元，增长7904.13%，主要系理财产品收益增加所致；4、信用减值损失比上年同期减少713.73万元，下降33.32%，主要系计提预期信用损失增加所致；5、资产减值损失比上年同期增加87.90万元，增长30.07%，主要系存货跌价准备减少所致；6、资产处置收益比上年同期增加16.58万元，增长1126.58%，主要系固定资产处置收益增加所致；7、营业外收入比上年同期增加8.36万元，增长100%，主要系报废资产收益增加所致；8、营业外支出比上年同期增加41.8万元，增长128.01%，主要系赔偿金、滞纳金支出增加所致；9、所得税费用比上年同期减少675.34万元，下降76.06%，主要系本期利润减少所致；10、少数股东损益比上年同期增加163.43万元，增长36.31%，主要系非全资控股子公司利润增加所致；（三）现金流量表项目 1、筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少10,782.93万元，下降143.14%，主要系上期非公开发行股票收到现金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司拟向不特定对象发行可转换公司债券事项 公司于2023年6月28日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出具的《关于广东德生科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕120109号）（以下简称“《审核问询函》”），深交所发行上市审核机构对公司向不特定对象发行可转换公司债券的申请文件进行了审核，并形成审核问询问题。 公司收到《审核问询函》后，会同中介机构对《审核问询函》中提出的问题进行认真研究和逐项答复，并于2023年7月18日披露了《关于广东德生科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复》等相关申请文件。 鉴于公司于2023年8月26日披露了《2023年半年度报告》，根据相关要求，公司会同中介机构对《广东德生科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》等相关申请文件进行相应补充与更新。目前处于深交所审核阶段。 具体内容详见公司发布于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。