数字化转型：财务部门的至关重要任务

财务管理数字化转型：一项关键迫切任务 目录 1 引言 29 数字化转型路线图 数字转型：财务部门的至关重要的必然性 在新的商业模式、不断变化的法规、来自数字原住民的竞争加剧，以及实时关注度日益上升的背景下，变化与不确定性已成为常态。此外，大流行加速了“数字优先”策略的实施势头，同时也突显了需要更加灵活、安全且可扩展的IT基础设施。 然而，当前的技术格局正充斥着一场创新的科技浪潮，这些技术有的已经可用，有的就在眼前。全球领先的财务、金融和风险管理咨询公司Zanders非常高兴能与AFP合作，制作这篇四部分文章系列，以更实际的角度探讨财资部门的数字化转型。目的是定义并消除启用技术的神秘感，同时强调其相关性以及采用新技术不再是选择，而是一项关键的业务战略。 我们的第一篇文章更深入地探讨了在迈向成为数字财资管理的旅程中，可以提升财资部门的关键技术。它考虑了包括以下关键问题： • 目前有哪些关键技术可用？• 财政部的相关性是什么？ 随着这些不断变化的时代，公司保持相关性和竞争力对生存日益变得至关重要。第二篇文章重点关注了若干项关键转型技术的采用率，包括确定哪些技术现在正嵌入到数字化首要生态系统中，以及采用对这些财务表现的影响。 尽管采用这些变革性技术有可能加速和提高财资部门的绩效，但证据表明财资部门并未引领这一潮流。在第三篇文章中，我们探讨导致目前财资部门低采用率的原因，即“拖累”或惯性。虽然每个企业都有其独特的环境，但文章识别出了一些共同特征。 我们的最终文章探讨了如何通过一个全面的路线图在实际上实现数字化财资转型。它还强调了构建成功的数字化转型路线图的一些关键指导原则。 随着向数字化财资管理的旅程加速推进，人与机器之间的合作关系将被重新定义。这些变革性技术将对财资管理产生深远影响，它们通过自动化、减少摩擦和加速流程。向预测性和处方性分析方法的转变将提升财资管理绩效，使决策更快、更优，同时还有助于减轻现有风险。这一变革性技术生态系统将重新定义可能实现的一切。 我们希望您发现这些文章提供了富有启发性和有价值的见解。 Zanders 财务管理数字化转型：一项关键迫切任务 当前技术格局 在新型商业模式、不断变化的法规、来自数字原住民的日益激烈竞争以及日益关注实时性、变化和不确定性成为新常态的背景下，变革和不确定性已经成为常态。此外，COVID大流行加速了向“数字优先”策略的转变，因为公司在当前环境中寻求保持竞争力和相关性。然而，当前的技术景观中充满了创新技术，这些技术现在即可获得，而且就在地平线附近。在我们这个四部分系列的第一篇文章中，我们更深入地探讨了一些关键技术，这些技术能够提升财务在迈向成为数字财务的旅程中的地位。 什么是关键技术？ 我们首先考虑将对国债表现产生深远影响的技术的核心生态系统。下面的图表突出了最终将重新定义并提升企业财会的六项核心转型技术。 云计算技术这必须被视为一项基础技术，因为过去10年间，行业讨论已经从“什么是云计算技术？”演变为目前的观点“为什么不采用云计算技术？”。其核心在于，这项技术提供了灵活性和敏捷性，并且通过利用远程资源带来了额外的财务收益。 由于这些金融SaaS位于云端，功能和服务会根据技术进步和监管变化的需要进行更新和添加，几乎不需要内部规划和执行系统修改。 三木光夫，计划行政部财务科副总经理，三井物产株式会社 应用程序接口 (API)APIs也应被视为整体数字优先战略的核心组成部分。这项技术使得连接和集成实时功能变得更加容易。 机器人流程自动化（RPA）规则化流程的自动化使用软件。这项技术通常针对重复和枯燥的任务，但机器人可以24小时不间断地工作，速度更快，准确率达到100%。 机器学习（ML）机器学习是关于构建应用，以便它们能在大量数据中学习和发现模式和特征，从而根据新数据做出决策和预测。 人工智能（AI）这项技术使计算机和机器能够模仿人类的学习、问题解决和决策能力。 分布式账本技术（DLT，又称区块链）一个共识的复制、共享和同步的数字数据，分布在不同地点、国家或机构。 在即将到来的新兴技术中，5G网络是一个值得关注的焦点。尽管这一第五代移动网络提供了更高的性能和更高效的运行，但其在财务管理领域的具体相关性仍然存在争议。5G网络将成为物联网（IoT）的关键推动力，旨在连接几乎所有人、所有机器、物体和设备。然而，当需要高带宽和低延迟时，这种性能优势才能最大化，例如在虚拟现实和增强现实设备中。通常，财务数据和常规财务管理流程并不需要高带宽，因此这些优势可能仅限于与预测性和规范性可视化技术相关的关联大数据分析。这是一项值得关注的科技。 当我们考虑数字化转型之旅时，理解可用的众多技术的相关性至关重要。虽然上述技术都处于不同的进化阶段和成熟度，但它们都提供了重新定义可能性的机会，有助于数字化和加速现有流程，并提升整体财务表现。为了帮助界定这些技术的潜在应用和价值，我们需要从两个角度来审视。首先，我们回顾一下当前影响财务职能表现的一些主流挑战，包括这些技术如何提供解决方案。其次，我们考虑这些技术如何为优化和提升财务职能提供机会。 2. 优化和提升财 务绩效的机会。 实时处理： 随着对实时财力和更广泛的“数字优先”战略的关注日益增加，API技术作为混合解决方案架构的一部分，占据了一席之地。虽然API技术并非新鲜事物，但其在金融领域的相关性实际上始于欧洲的PSD2（支付服务指令2）开放银行倡议，API技术正是这一倡议的基础。 已有多个用例，旨在通过财资部门和共享服务中心（Shared Service Centre）帮助数字化并加速现有流程，尤其是在目前存在摩擦的环节。下表提供了关于目前存在的部分用例的更多可见性。 数据分析： 数据是推动机器学习和人工智能解决方案的动力，因此获取及时准确数据的能力将成为财政部门真正发挥数据分析潜力的一项基本要求。 随着认知技术的日益成熟，我们将看到财务部门从当前描述性分析模型（其中大数据与对过去的洞察相结合）过渡到更预测性的模型，在该模型中，统计建模和机器学习技术分析历史数据并预测未来结果。最终的演变是规范性分析，它结合业务规则、机器学习以及计算建模，为特定情境推荐最佳行动方案。结合通过软件即服务（SaaS）模型提供的先进数据可视化能力，这些功能将变革财务部门的角色。时间将释放出更多从事传统交易型活动的机会，使财务部门能够专注于提升数据分析能力，以支持更明智、可能具有时效性的战略决策。 RPA FOR TREASURY: 虽然更先进的认知技术将为财资部门带来最大的益处，但在技术生态系统中仍然有RPA的一席之地。RPA提供了利用数字工作力量的机会，非常适合支持手动密集型、耗时且重复性的任务。RPA技术使员工能够专注于更高优先级和更具技能的任务。 关于此项技术的可能应用，包括以下例子： •从多个系统中获取外汇敞口信息并进行整合概述， • 检查银行对账单信息的接收和加载， •将数据转换为另一应用程序可以立即读取的格式。 •从多个系统中检索、合并和编制报告。 作为一项技术，RPA将减少处理时间，减少错误，提高合规性，并提高生产力，仅举其几项通过采用所获得的益处为例。 另一个尤其关键的区域是网络安全风险，鉴于财库部门在抵御网络攻击方面有天然的角色，这应该是一个重要的关注点。机器学习和人工智能能力可以帮助识别可能的异常交易，与稳健的操作程序和专注的培训策略相结合，将有助于提供具有弹性的“多层次防御”模型。 当前技术格局 分布式账本技术（DLT）： 尽管分布式账本技术（DLT）或区块链更多的是一场长期游戏，但其潜在的变革性价值不容低估。这项技术将通过消除商业摩擦、建立信任和提供更高的透明度来提供真实的价值。在具体应用案例方面，清单不断增长，包括国际支付、贸易融资、电子银行管理、了解你的客户（KYC）和清算。考虑到这份清单，有些人可能会说，贸易融资通常不是企业财务部门直接关心的领域。然而，对于拥有大量贸易活动的公司来说，财务部门将关注支付流。如果我们考虑当前流程，这通常由信用证支撑，可能涉及多个国家和多个参与者，因此过程复杂、基于纸张且不够优化。分布式账本技术可以数字化这一流程，提高效率并实现整体端到端可见性，从而在支付和相关现金流方面提供更大的确定性。此外，智能合约的使用有助于在付款释放之前确定特定合同的表现。 从资产负债表的角度来看，这项技术将有助于优化流动性、加速对账流程、缩短结算周期，并提供一个安全且完整的不可变交易审计记录。 最终，鉴于我们正在考虑DLT（分布式账本技术），在媒体日益广泛的报道下，不提及加密货币将是失职的。虽然加密货币本身并非一项技术，但它们是通过分布式账本技术实现的。值得注意的是，截至2021年1月，已有超过4,000种加密货币存在。此外，截至2020年11月，Coinopsy报告称，至少有1,730种加密货币已经失败——这是一个相当大的“死亡币”数量！然而，当我们讨论加密货币对财资管理的影响时，实际情况是财资管理不太可能需要将现金转换为比特币等货币来结算交易。像比特币这样的加密货币，实际上只是为了投机者或高风险投资者。对于财资管理来说，真正的相关性更多在于底层技术——分布式账本技术，这种技术在数字化财资生态系统中确实扮演着一定的角色。 结论 随着成为数字化财资管理的旅程加速，我们将见证人与机器之间伙伴关系的重新定义。这些技术将通过自动化、减少摩擦和加速流程对财资管理产生深远的影响。向预测性和规范性分析的发展将提升财资管理绩效并帮助减轻当前风险。这一现代技术生态系统有效地重新定义了可能性的边界。 备注 https://www.pwc.com/gx/en/audit-services/corporate-treasury-solutions/assets/2019-pwc-global- benchmarking-survey.pdf 财务管理数字化转型：一项关键迫切任务 当前采用率 数字颠覆的力量正在推动变革，而事实上，这更多的是关于“何时”而不是“是否”一家公司将采用以数字化为首选的战略。随着变化和不确定性成为新常态，对运营灵活性的需求不可低估。在这不断变革的时代中，公司保持相关性和竞争力对生存至关重要。在我们关于数字化转型的四部分系列报道的第二部分，我们更深入地探讨了在第一部分中我们所强调的一些关键转型技术的采用率。这些技术中的哪些现在正融入以数字化为首选的生态系统中，而且，更重要的是，采用这些技术对财务绩效有什么影响？ 当前采用率是多少？ 我们首先考虑那些将对财库运作性能产生深远影响的核心技术生态。从本系列前一部分的内容来看，现代技术已通过越来越多的用例应用于财库，那么我们又能从各种行业调查中获得哪些见解呢？ 云计算技术 当我们谈论“云技术”时，我们通常指的是除共享访问模式下的更广泛计算基础设施之外的软件应用程序和数据存储。因此，如果我们专注于其对企业财务部门的特定相关性，我们实际上是在考虑诸如财务管理系统（TMS）以及提供从异常检测到现金流预测和银行及交易级对账服务的银行无关功能的不断增长的金融科技提供商的解决方案。所有这些通常都采用“软件即服务”（SaaS）模式，只要有互联网连接，就可以从任何地方访问。 1.使用云端或SaaS（软件即服务）今日解决方案 尽管这与德勤2019年全球财务部门调查中确定的36%相比，但在财务部门内的采用率远远低于当前企业范围内采用率。如果我们考虑Flexera2019年度云计算状态报告，这表明现在94%的企业正在使用云服务。 但是也存在一些鼓舞人心的迹象。这种积极的观点也得到了2019年经济学人情报单位数据策略研究的呼应，该研究还指出，企业财务主管认为云计算的进步是未来五年行业内面临的最重要技术发展。 云服务一直是OneConnect的关注焦点，特别是金融云服务。我们为多个金融领域提供云解决方案，包括银行、保险和投资，以帮助客户增加收入、提高效率、改善服务质量、降低成本以及实现数字化转型