迈越科技中期报告 2024

中期2024 报告 目录 公司资料2 财务摘要5 管理层讨论与分析6 企业管治及其他资料18 综合损益及其他全面收益表31 综合财务状况表33 综合权益变动表35 简明综合现金流量表37 未经审计中期财务报告附注38 公司资料 董事会 执行董事 李常青先生（董事会主席）王宇飞先生 许智聪先生邓彩蝶女士张光柏先生 独立非执行董事 侯昶先生胡忠强先生林培干先生 审计委员会 林培干先生（主席）侯昶先生 胡忠强先生 薪酬委员会 胡忠强先生（主席）侯昶先生 林培干先生 提名委员会 李常青先生（主席）侯昶先生 胡忠强先生 联席公司秘书 戴恬俏女士（于2024年1月12日辞任）李海薇女士 杨光伟先生（于2024年1月12日获委任） 授权代表 李常青先生许智聪先生 中国总部及主要营业地点 中国广西南宁歌海路9号 广西体育中心配套工程综合体东塔B座办公区 8楼806室 公司资料（续） 香港主要营业地点 香港南区 数码港道100号 数码港1座8楼808-809室 开曼群岛注册办事处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive POBox2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 独立核数师 毕马威会计师事务所 根据会计及财务汇报局条例注册之公众利益实体核数师 香港中环遮打道10号太子大厦8楼 法律顾问 有关香港法律：的近律师行 香港中环遮打道18号历山大厦5楼 有关中国法律：中伦律师事务所中国杭州 上城区 钱江路1366号华润大厦A座22层邮编：301120 合规顾问 华富建业企业融资有限公司香港 干诺道中111号永安中心 5楼及24楼（2401及2412室） 公司资料（续） 开曼群岛主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrivePOBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 桂林银行南宁分行中国广西南宁 青秀区 民族大道111号 股份代号 2501 公司网址 http://www.maiyuesoft.com/ 财务概要 截至六月三十日止六个月 二零二四年 人民币千元 （未经审核） 二零二三年 人民币千元 （未经审核） 收入 22,040 19,640 毛利 7,830 3,485 毛利率 35.5% 17.7% 除税前亏损 (17,994) (12,378) 期内亏损 (15,032) (10,651) 每股亏损 —基本及摊薄（人民币元） (0.03) (0.03) 管理层讨论与分析 迈越科技股份有限公司（“本公司”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然宣布本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二四年六月三十日止六个月（“期间”）之中期报告连同截至二零二三年六月三十日止（“同期”）之未经审核综合比较数字。 业务回顾 本集团为广西教育及政府信息化市场的活跃综合IT解决方案服务提供商，主要从事向教育领域的客户（主要为正规公共教育机构）提供定制综合IT解决方案服务，以推动其智慧校园发展。 期间内，本集团录得收入约人民币22.0百万元，较同期增长12.2%。本集团来自综合IT解决方案及独立的IT服务分部客户之需求增加，而本集团于期间内录得硬件及╱或软件销售额减少。本集团亦持续投入研发及丰富其自研产品组合。 投资合作意向性协议 本集团、订约方一及订约方二于二零二四年五月二十二日订立投资合作意向性协议（“协议”），共同在中国广西壮族自治区投资、建设、运营一项人工智能算力中心产业一体化项目（“项目”）。 项目计划将分两期进行。一期建设将包括算力中心、智算中心、算力平台等的基础设施；二期将进一步扩大算力规模，并新建相关配套设施。 本集团一直关注人工智能产业的发展，专注于利用人工智能、大数据及物联网等技术赋能政企、教育等各行各业客户的客户数码化、智慧化转型升级。订约方一为新加坡德宇基金管理私人投资有限公司（“TernaryFundManagementPteLtd”）。它是一家专注于科技成长型公司投资的基金管理公司，在亚洲地区的积极布局以及对人工智能领域的重点关注，其参与为此次合作提供了国际化视野与有力的支持。而订约方二为国内GPU芯片研发企业，其核心团队拥有丰富的高性能GPU研发经验，其加入为项目带来了强大研发技术支援。 入围框架协议采购 由本集团自主研发的“创鹏云”台式计算机于二零二四年六月通过广西壮族自治区政府采购中心公开招标。经过评审委员会对竞标企业进行了包括制造商资质、产品品质、售后服务、综合实力等多维度评审，其最终于二零二四年六月入围二零二四年信息类产品框架协议采购（台式计算机）名单。 本公司认为此次入围框架协议采购名单，证明了本公司在国产计算机领域具备较强的研发实力于技术先进性，将为本公司带来更多的业务流量，并为本公司带来良好的经济利益。信创产业已进入建设落地期，由党政机关试点开始应用至金融、电信、电力、石油、交通、航空航天、教育、医疗八大行业，由局部采买转为全行业推广、常态化采购。信创产业未来将持续保持强劲增长势头，受益于国家政策持续的大力扶持、市场需求的不断扩大和产业生态的不断完善，亦或为本公司新的业务增长点。 合同管理AI智能平台 本集团联合广西一家国有企业，成功开发出合同管理AI智能平台。该平台实现了合同管理的全周期智能化、电子化、流程化，为政企单位提供了高效、便捷的合同管理解决方案。目前，该平台已在该国有企业投入使用，有效提升了其运营效率和合同管理水平。 未来展望 展望本财政年度，本集团将继续于研发领域投入资源。本集团将透过寻求与大专院校合作及营销计划，以进一步提高其自研产品的品质及竞争力，并积极探索透过与声誉良好的客户及╱或业务伙伴合作的商机，从而提升本集团的品牌认受性及扩大其于中国不同分部或地区的市场知名度。 北京研发中心 为进一步提升本集团在人工智能领域的技术研发实力，本集团于二零二四年七月份正式成立北京研发中心。该研发中心专注于前沿AI技术的研发与应用，旨在通过技术创新为教育与政企等行业提供更加优质、智能的解决方案。北京研发中心的成立，标志着本集团在人工智能技术研发体系上的进一步完善，为本集团的长远发展奠定了坚实的技术基础。 财务回顾 收入 截至六月三十日止六个月 收入 二零二四年 人民币千元 （未经审核） 二零二三年 人民币千元 （未经审核） －综合IT解决方案服务 14,455 11,941 －硬件及╱或软件销售 6,115 6,463 －独立的IT服务 1,470 1,236 22,040 19,640 期间的收益约为人民币22.0百万元，较同期增加约12.2%或约为人民币2.4百万元，主要是由于来自综合IT解决方案服务分部客户之需求增加。 期间的综合IT解决方案服务的收入约为人民币14.5百万元，占期间总收益的约65.6%，较同期增加约21.1%或约为人民币2.5百万元。 硬件及╱或软件销售的收入约为人民币6.1百万元，较同期减少约5.4%或约为人民币0.3百万元。 独立的IT服务的收入约为人民币1.5百万元，较同期增加约18.9%或约为人民币0.2百万元。 销售成本 销售成本主要包括硬件及软件的采购成本、IT及支持服务的服务成本、员工成本及其他。销售成本由同期的约人民币16.2百万元减少约人民币2.0百万元或12.0%至期间的约人民币14.2百万元。 毛利及毛利率 期间本集团的毛利约为人民币7.8百万元，与同期相比增加约124.7%或约为人民币4.3百万元。期间毛利率为约35.5%（同期：约17.7%）。 毛利及毛利率增加主要是由于：(i)综合IT解决方案服务占当年销售收入的比重上升；及(ii)综合IT解决方案服务分部的毛利增加。 销售开支 销售开支主要包括员工成本、投标费、质保费及其他。期间本集团的销售开支约为人民币 2.4百万元，较同期减少约25.6%或约为人民币0.8百万元，相当于期间本集团收入的约 11.0%（同期：约16.6%）。销售开支减少主要是由于人工成本及售后服务成本下降。 行政开支 行政开支主要包括员工成本、折旧及摊销、差旅开支、法律及专业费用以及其他。期间本集团的行政开支约为人民币13.2百万元，较同期减少约4.6%或约为人民币0.6百万元。行政开支减少主要是由于上市费用减少。 研发开支 研发开支指于支销的研发支出，主要包括员工成本、项目开发费用、折旧及摊销以及其他。期间本集团的研发开支约为人民币1.5百万元，较同期增加约3.0%，相当于期间本集团收入的约6.8%（同期：约7.4%）。研发开支增加的主要原因是项目开发费用增加。 贸易应收款项及合约资产的减值亏损╱（减值亏损拨回） 本集团评估贸易应收款项的可收回性并于各报告日期采用损失率法进行减值分析，以计量预期信贷亏损。损失率乃基于账龄组别厘定。本集团根据最近数年的实际损失经验得出损失率数据。该计算反映概率加权结果、货币时值及于报告日期可得的有关过往事项、当前状况及未来经济条件预测的合理及可靠资料。一般而言，本集团于有任何资料显示客户处于严重财务困难及日后收回不可实现时撇销贸易应收款项。 期间确认贸易应收款项及合约资产的减值亏损计提约人民币4.1百万元，而同期贸易应收款项及合约资产的减值亏损拨回人民币3.5百万元。贸易应收款项及合约资产的减值亏损确认主要是由于账龄较长的贸易应收款项增加。 然而，本集团于二零二四年六月三十日录得贸易应收款项结余约人民币294.5百万元（二零二三年十二月三十一日：约人民币323.4百万元）。贸易应收款项结余减少，主要是由于(i)期间确认贸易应收款项减值亏损人民币4.1百万元；及(ii)期间贸易应收款项收回款金额大于确认收入增加额。 财务成本 期间本集团的财务成本为人民币5.6百万元较同期增加约24.0%或约为人民币1.1百万元，主要由于期内平均银行及其他贷款结余增加所致。 所得税抵免 本集团须按实体基准就产生自或源自本集团成员公司注册或营运所在司法权区的溢利缴纳所得税。 本集团确认期间内所得税抵免约为人民币3.0百万元（同期：约人民币1.7百万元）主要是由于确认递延税项资产为信用损失准备及累计税收损失。 期内亏损及每股亏损 期间，本集团录得期间亏损约为人民币15.0百万元，较同期增加约41.1%或约人民币10.7百万元。 期间及同期不存在摊薄潜在普通股，因此摊薄每股亏损与基本每股亏损相同。期间及同期基本及摊薄每股亏损约为人民币3分。 流动资金及财政来源 A.经营活动 本集团于期间的经营活动现金净额流出约为人民币17.9百万元，与同期相比减少约为人民币21.7百万元。主要原因为期间内项目采购、薪酬开支、相关税费及其他杂项支出减少。 B.投资活动 本集团于报告期间的投资活动现金净额流出约为人民币5.4百万元，与同期相比增加约为人民币2.1百万元。主要原因为本集团增加了对合营公司的投资。 C.融资活动 本集团于报告期间的融资活动现金净额流出约为人民币8.9百万元，与同期相比减少约为人民币0.8百万元，其主要是由于：(1)偿还借款减少；及(2)新增贷款减少。 资本结构 银行及其他借款 本集团于二零二四年六月三十日的即期银行及其他贷款约为人民币160.1百万元（二零二三年十二月三十一日：约人民币135.5百万元），非即期银行及其他贷款约为人民币20.0百万元（二零二三年十二月三十一日：约人民币47.6百万元）。 债务证券 于二零二四年六月三十日，本集团并无任何债务证券。 或然负债 于二零二四年六月三十日，本集团并无任何重大或然负债或担保。 财政政策 本集团就财政政策采取了审慎的财务管理方法。董事会密切监控本集团流动性状