公司2024年上半年业绩表现强劲,实现营业收入8.46亿元(同比增长71.64%),归母净利润0.98亿元(同比增长329.38%)。海外业务大幅增长,实现海外销售6.89亿元(同比增长108.35%),毛利率提升至27.06%。国内业务方面,自主品牌收入快速增长,高端品牌爵宴表现突出。未来3-6个月,公司多品类产品共同增长,盈利能力提升,费用率同比大幅下降10.6个百分点。公司预计2024-2026年归母净利润分别为1.58、2.03和2.46亿元,EPS为0.62、0.80和0.97元,PE值为20、15和13倍,维持“强烈推荐”评级。主要风险包括国内市场拓展不及预期、原材料价格波动和汇率波动等。