五矿发展：五矿发展股份有限公司2024年半年度报告
公司简称：五矿发展 五矿发展股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人魏涛、主管会计工作负责人谭巍及会计机构负责人（会计主管人员）李君声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司可能面临的风险因素主要有汇率波动风险、信用交易违约风险、产品价格风险、金融衍生业务风险、公共仓库仓储风险等，公司已对上述风险因素及其应对措施进行详细阐述，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.................................................................................................................7第四节公司治理...............................................................................................................................24第五节环境与社会责任...................................................................................................................27第六节重要事项...............................................................................................................................29第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................50第八节优先股相关情况...................................................................................................................52第九节债券相关情况.......................................................................................................................53第十节财务报告...............................................................................................................................63 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 五、公司股票简况 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 公司于2023年10月完成收购五矿海外贸易有限公司持有的日本五金矿产株式会社100%股权、韩国五矿株式会社100%股权，由于公司、日本五金矿产株式会社、韩国五矿株式会社在合并前后均受同一实际控制人控制且该控制并非暂时性的，因此上述合并为同一控制下企业合并。根据企业会计准则的相关规定，公司对上年同期数进行追溯调整。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所处行业发展情况 1、市场持续低位震荡，需求结构转变延续 2024年上半年，在“稳中求进”的工作总基调下，我国经济运行稳中有进，上半年国内生产总值同比增长5%，全国规模以上工业增加值同比增长6%，高于GDP增长速度。中国钢铁生产及流通产业在成本控制、经营安全、绿色发展等诸多方面取得成效，但由于钢铁价格持续低位震荡，原料价格降幅低于产成品价格降幅，企业盈利空间受到进一步压缩，行业整体面临挑战加大。 市场供需方面，需求端结构性转变延续。建筑业用钢需求受房地产行业投资及新开工面积持续回落影响持续不振；制造业用钢需求得益于汽车、家电、造船业及集装箱制造量增长占比持续提升。供给端，上半年我国粗钢产量53,057万吨，同比下降1.1%；生铁产量43,562万吨，同比下降3.6%；钢材产量70,102万吨，同比增长2.8%。出口方面，上半年我国出口钢材5,340万吨，增加约1,030万吨，同比增长24%，展现出强大新增动能。 价格方面，延续上一年度行情走势呈现震荡下跌运行态势。一季度，随着建筑实际用钢需求的减弱，市场价格快速走弱。二季度前半段随着原料价格回暖带动市场情绪好转，同时部分需求释放带来市场交易价格小幅上涨，二季度后半段利好出尽，价格逐步回落。 效益方面，根据财联社的数据，2024年上半年共有14家钢铁冶炼企业预计亏损，亏损总额超过114亿元。 2、围绕低碳循环，严格推进产业绿色转型 上半年，国家及相关省市出台多项钢铁行业低碳循环具体政策，积极推动产业向节能降碳和高效循环转型。国家发展改革委年初修订发布《产业结构调整指导目录（2024年本）》，鼓励钢铁行业发展超低排放技术、利用高效低碳生产工艺、生产副产品资源化与再利用化，同时要求加强废弃物回收、加工及综合再利用。4月，国务院印发《2024-2025年节能降碳行动方案》，提出2024年继续实施粗钢产量调控，严控低附加值基础原材料产品出口，并要求到2025年底，电炉钢产量占粗钢总产量比例力争提升至15%，废钢利用量达到3亿吨。河北省相关文件要求严禁新增钢铁产能，推行钢铁、焦化、烧结一体化布局，推进中小型高炉整合，引导电炉短流程炼钢转型。 3、聚焦新质生产力，行业动能转换方兴未艾 “新质生产力”是我国把握新一轮科技革命和产业变革突破方向，推动生产力高质量发展的关键行动指南，钢铁生产及流通行业作为传统行业正面临外部环境变革和自我改革的双重挑战。一方面，以新基建、新能源、光伏产业、数字经济为代表的新兴产业释放的新质生产力，将成为拉动钢材需求和产品结构升级的重要动力，部分缓解对建筑业需求的增长动能依赖。另一方面，行业正积极向精细化、科技化、绿色化方向转型升级，从新生产技术、新高端产品、新人才观念、新管理模式、新要素组织等方面实现向新质生产力的跨越。 （二）公司主营业务情况 公司主要从事资源贸易、金属贸易、供应链服务三大类业务。 1、资源贸易业务 资源贸易涉及铁矿石、铁合金、煤炭、焦炭、废钢、电解金属锰等冶金工业原料。主要业务模式是通过长协、现货采购、自营销售等方式，从上游矿山企业、煤炭生产企业、焦化企业等供应商处采购，销售给下游钢铁生产企业及铁合金冶炼企业等客户，为其提供冶金原料集成供应服务，实现收益。 按照交易惯例，采购端，与国外铁矿矿山签订长协或采购港口现货，向铁合金生产企业、煤炭生产企业、焦化企业预付货款采购或货到后付款。销售端，铁矿石、焦炭、煤炭、铬矿、锰矿等冶金原材料销售主要采取现销方式，多为先款后货结算，根据合同规定全额预收货款后放货；铁合金产品、金属电解锰销售主要采取赊销方式或签订年度长协及一单一议定价订单。 交易定价遵循公平合理的原则，以市场公允价格为基础。冶金原材料贸易中，采购端主要以指数价为基础商定，销售端以指数价为基础，综合考虑产品折扣率及结算方式等调整因素商定价格。 2、金属贸易业务 金属贸易包含各类钢材和金属制品，主要服务工程建筑、工业制造等领域。主要业务模式是依托分销网络、加工中心，为终端客户提供钢材物流配送、仓储加工等商品或服务，销售模式有工程配供、加工配送和现货销售等，并能为客户提供套期保值等综合服务。 按照交易惯例，采购端，因钢铁生产企业需在客户预付采购货款后才能排产发货，大多通过预付货款采购。销售端，公司钢材销售主要为钢材工程配供业务，结算方式大多以赊销为主。 交易定价以市场公允价格为基础，遵循公平合理的原则。上游采购端主要按照各钢厂制定的价格政策执行，下游销售端主要以主流和区域网价为基准，综合考虑产品规格型号、运输方式和运距、结算方式等因素调整合同价格。 3、供应链服务业务 供应链服务包含仓储加工、船/货代、网络货运、保险经纪、招标代理、线上交易服务等，主要依托龙腾云创产业互联网平台，通过布局完整的仓储、加工、物流等基础设施网络，结合金融手段为实体企业提供支撑，获取服务费及贸易增长带来的双重收益。主要业务模式是为大宗商品产业链上的企业客户提供上述各类服务，获取稳定的收益。 仓储加工业务服务于上游钢厂，为其提供库存管理解决方案；同时服务于下游终端用户，为其提供集库存管理及加工配送于一体的供应链协同解决方案。物流业务以全国临港布局为基础，为客户提供货代、船代服务，以及干散货、件杂货、集装箱和工程物流等海运服务。保险经纪业务根据投保人需求及风险状况，提供风险管理咨询服务，制订保险方案，协助投保人/被保险人向承保机构进行投保或理赔。线上交易服务主要是依托第三方交易平台提供询价采购、商城、网上竞拍、撮合交易等服务。 报告期内，公司各主营业务未发生重大变化。 4、公司主要子公司业务情况 （1）中国矿产有限责任公司：为公司主要从事冶金原材料购销业务的子公司 （2）五矿钢铁有限责任公司：为公司主要从事钢材购销业务的子公司（3）五矿贸易有限责任公司：为公司主要从事钢材贸易、仓储物流、加工配送、期货交割等业务的子公司（4）五矿物流集团有限公司：为公司主要从事船/货代、运输和航运服务以及保险经纪等业务的子公司（5）五矿国际招标有限责任公司：为公司主要从事招标代理业务的子公司（6）龙腾云创产业互联网（北京）有限责任公司：为公司产业互联网项目平台公司，通过数字
