公司概况与经营情况
利尔达科技集团股份有限公司是一家专注于IC增值分销和物联网模块及系统解决方案研发、生产和销售的公司。公司愿景为“万物互联，利尔智达天下”，是国家物联网基础标准工作组成员，承担国家重大研发计划项目，并获得多项荣誉。
经营回顾
- 财务表现：2024年报告期内，公司总资产2,128,079,165.59元，归属于上市公司股东的净资产752,602,832.68元。实现营业收入936,974,380.77元，同比下降12.00%；净利润为-41,058,430.79元，同比下降850.91%。主要原因是宏观经济和市场景气度影响导致营业收入下降，毛利率减少，政府补助减少，汇率波动及利息费用增加。
- 研发进展：公司研发团队在物联网领域取得多项突破，包括星闪技术模组、WMBUS与LoRaWAN双协议栈系统、RedCap模组解决方案、FOC电机控制算法、海思wifi6低功耗IPC模组方案等。同时，公司启动AI驱动研发效能飞跃计划，提升开发效率。
- 市场拓展：公司围绕物联网和器件增值分销领域进行市场拓展，推出多项新产品与解决方案，包括智能表计领域NB芯片模组、低功耗CAT.1产品、金融支付解决方案、广域网络产品、室内定位应用、工业控制市场产品等。
- 人力资源：公司重构组织架构，优化人力资源管理体系，提升内部效率，并通过员工持股计划建立长效激励机制。
行业情况
- IC增值分销行业：2024年上半年行业弱势复苏，AI芯片、存储芯片需求火热，但部分通用芯片价格下滑，市场仍需谨慎观察。
- 物联网行业：2024年第一季度物联网模组市场止跌回升，中国厂商去库存结束，新需求增长使蜂窝物联网模组收入同比增长23%。5G和LTE Cat 1 bis增速最快，预计2025年市场将恢复原有水平。
财务分析
- 资产负债结构：报告期内在建工程减少，预付款项、其他应收款、其他流动资产增加，使用权资产增加，递延所得税资产增加，合同负债增加，应交税费减少，其他应付款减少，其他流动负债增加，一年内到期的非流动负债增加，租赁负债增加。
- 营业情况：报告期内财务费用增加，信用减值损失减少，其他收益减少，资产减值损失增加，营业利润减少，营业外收入减少，营业外支出减少，净利润减少，所得税费用减少。
- 收入构成：IC增值分销收入减少，境内市场下滑，境外市场变化不大。
- 现金流量：经营活动产生的现金流量净额减少，投资活动产生的现金流量净额增加，筹资活动产生的现金流量净额减少。
- 理财产品投资：不适用。
主要控股参股公司
- 主要控股子公司和参股公司经营情况良好，公司及子公司浙江先芯科技有限公司、浙江利尔达客思智能科技有限公司、浙江利尔达物联网技术有限公司被评为“高新技术企业”。
重大事件
- 诉讼、仲裁事项：报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
- 对外担保事项：主要为支持子公司银行融资提供的担保，被担保对象信用状况良好，无逾期违约情况。
- 股东及其关联方占用情况：无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。
- 重大关联交易：存在日常性关联交易，无资产或股权收购、出售发生的关联交易。
- 股权激励计划：公司拟以定向发行方式进行员工持股计划，计划已通过股东大会并完成股票发行。
- 承诺事项：无新增承诺事项，已披露的承诺事项详见2023年招股说明书。
- 资产受限情况：部分资产受限，但对公司正常经营无不利影响。
- 调查处罚事项：因未及时披露修正公告，公司及相关人员收到浙江证监局行政监管措施和北京证券交易所纪律处分。
股份变动和融资
- 普通股股本情况：公司总股本42,163万股，其中有限售条件的流通股份A股307,091,157股，无限售条件的流通股份A股114,538,843股。
- 控股股东、实际控制人变化情况：无变化。
- 报告期内普通股股票发行：公司于2023年1月完成公开发行股票，募集资金9,073.99万元，已使用完毕并完成募集资金专户注销。
- 优先股、债券融资情况：不适用。
- 权益分派情况：不适用。
- 中期财务会计报告审计情况：不适用。
- 特别表决权安排情况：不适用。
董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
- 董事、监事、高级管理人员：公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系，无变动情况。
- 员工情况：核心技术人员周震宇离职，但未对公司经营产生重大影响。
财务会计报告
- 审计报告：不适用。
- 财务报表：包括合并资产负债表、母公司资产负债表、合并利润表、母公司利润表、合并股东权益变动表、母公司股东权益变动表。
- 财务报表附注：详细披露了公司基本情况、财务报表的编制基础、重要会计政策及会计估计、应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法、存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、借款费用、无形资产、部分长期资产减值、长期待摊费用、职工薪酬、预计负债、股份支付、优先股、永续债等其他金融工具、收入、合同资产、合同负债、政府补助、递延所得税资产、递延所得税负债、租赁、税项等信息。
其他重要事项
- 分部信息：公司无需披露分部信息。
- 母公司财务报表主要项目注释：对母公司应收账款、其他应收款等进行了详细注释。
- 其他补充资料：非经常性损益明细表。
备查文件目录
- 列出了载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表，以及报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
对2024年1-9月经营业绩的预计
- 预计1-9月经营业绩同比仍然有较大降幅，但亏损趋势明显放缓。
