北方稀土：北方稀土2024年半年度报告全文

二〇二四年八月二十九日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人刘培勋、主管会计工作负责人宋泠及会计机构负责人（会计主管人员）宋泠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案报告期，公司不进行利润分配及公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述了存在的经营风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析“可能面对的风险”相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.................................................1第二节公司简介和主要财务指标................................3第三节管理层讨论与分析......................................6第四节公司治理............................................33第五节环境与社会责任.......................................37第六节重要事项............................................44第七节股份变动及股东情况...................................52第八节优先股相关情况.......................................56第九节债券相关情况.........................................57第十节财务报告............................................60 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 四、信息披露及备置地点变更情况简介 五、公司股票简况 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 根据国民经济行业分类和证监会行业分类结果，公司属于制造业门类下的有色金属冶炼及压延加工业大类，属于稀土金属冶炼及压延加工业小类。报告期，公司所从事的主要业务、经营模式未发生重大变化。 （一）主要业务 公司坚持“做优做大稀土原料，做精做强稀土功能材料，做专做特终端应用产品”的发展思路，可生产各类稀土产品11个大类、100余种、上千个规格。公司产品主要分为稀土原料产品、稀土功能材料产品及稀土终端应用产品。其中，公司稀土原料产品包括稀土盐类、稀土氧化物及稀土金属，是下游稀土功能材料及新材料产品生产加工企业的主要生产原料；稀土功能材料产品包括稀土磁性材料、抛光材料、储氢材料、催化材料等，公司稀土终端应用产品如镍氢动力电池、稀土永磁高效节能电机等。 （二）经营模式 公司坚持做优做大稀土原料基地，依靠控股股东包钢（集团）公司所掌控的白云鄂博稀土资源优势，采购其控股子公司包钢股份生产的稀土精矿，按照国家稀土冶炼分离总量控制指标，将稀土精矿加工为混合碳酸稀土或者混合氯化稀土溶液，再由公司直属、控股公司将混合碳酸稀土和混合氯化稀土溶液分离为单一或混合稀土氯化物、稀土盐类、稀土氧化物，将部分稀土氧化物加工成稀土金属。公司子公司加工回收的稀土废料，生产稀土产品。公司统一收购、统一销售稀土冶炼分离产品，同时发挥下属国贸公司以稀土贸易为核心的多元贸易业务增收创效。 为提高稀土产品附加值，促进稀土元素平衡高值利用，推动稀土产业向下游高端高附加值领域延伸发展，做精做强稀土功能材料产业，公司发挥稀土资源优势，以资本为纽带，通过独资设立、合资组建、并购重组等方式发展磁性材料、抛光材料、储氢材料、催化材料等稀土功能材料产业，不断提高产业规模、发展质量和价值创造能力。公司所属稀土功能材料企业根据公司战略规划，通过采购加工稀土原料类产品，开发、生产、销售 各自产业领域内的稀土功能材料产品。公司结合资源特点及产业布局，做专做特稀土终端应用产品，现拥有储氢材料—镍氢动力电池、磁性材料—稀土永磁电机的稀土终端应用布局。 公司以下属稀土院为核心，发挥各类科研平台的人才、技术和创新优势，为产业运营发展提供技术支撑，不断提升产业链技术水平与研发能力，促进产、学、研、用一体化发展，巩固提升科研优势。公司通过坚持在原料保障、生产衔接、成本管控、营销运作、科研支撑、管理协同、对标提升、资本运营、文化融合、体制机制创新等环节统筹规划、改革创新、协同运营、综合施策，不断增强产业上下游一体化发展的协同性、增值创效能力和经营质量，产业融合发展带动产线优化、工艺革新、品质提升。公司依托科研创新等全产业链生产要素累积和进步，以各领域各环节创新驱动加快推动技术革命性突破、生产要素创新性配置、产业深度转型升级、生产要素优化组合，培育发展新质生产力的新动能，坚持以新技术改造升级现有产业，为公司高质量发展持续注入发展新动能、增长潜力和支撑力，提升全要素生产率，积极促进公司全产业链高端化、智能化、绿色化发展。 （三）行业情况 1.稀土行业运行情况 报告期，在市场供求关系等因素影响下，稀土上游供应端稳步增长，下游消费需求释放不及预期，主流稀土产品价格承压走弱，均价同比降低，稀土市场整体表现弱势。虽然稀土市场产品价格运行表现弱势，但稀土行业在国家政策支持、科技创新赋能发展新质生产力、稀土元素应用领域拓展以及行业并购重组、绿色低碳转型升级深入推进等共同作用下，我国稀土产业持续发展向好的趋势和前景未变。 报告期，国务院发布《稀土管理条例》，自2024年10月1日起施行。《条例》全面深入落实习近平总书记重要指示精神，为解决制约产业 高质量发展的堵点、难点开出了法治良方。一是完善了生态环境保护、资源储备的有关规定，形成了更加科学有效的管理方式，更有利于稀土资源的保护性开发；二是明确提出国家鼓励科技创新和人才培养，支持稀土新产品新材料新工艺的研发和产业化，更有利于稀土资源的高质化利用；三是建立起从国家到地方再到企业分层管理、各司其职、各负其责的治理体系，并首次对违法违规行为设定处罚标准，进一步加压引导行业秩序整顿，更有利于稀土行业的规范化管理。《条例》的出台实施将进一步完善我国稀土资源有效保护和合理开发利用制度，为行业参与者指出明晰的经营活动边界，有利于促进我国稀土行业健康、可持续、高质量发展。 报告期，工业和信息化部、国家发展改革委、财政部等七部门联合印发《关于加快推动制造业绿色化发展的指导意见》。《意见》重点从加快传统产业绿色低碳转型升级、推动新兴产业绿色低碳高起点发展、培育制造业绿色融合新业态、提升制造业绿色发展基础能力等方面，推动制造业绿色化发展，加快建设现代化产业体系，推进新型工业化，着力推动高质量发展。《意见》明确，在新材料领域开展共伴生矿与尾矿集约化利用、工业固废规模化利用、再生资源高值化利用等技术研发和应用，提升稀土、稀有金属等战略性矿产资源保障能力。 报告期，财政部发布《企业可持续披露准则——基本准则（征求意见稿）》，上交所、深交所、北交所发布《上市公司自律监管指引——可持续发展报告（试行）》，中国有色金属工业协会发布《有色金属企业环境、社会及治理（ESG）信息披露指南》。ESG监管政策的发布实施对企业特别是上市公司ESG管理及信息披露提出了新的更高要求。面对新形势，稀土行业上市公司需不断加强ESG管理体系建设，将ESG因素融入公司治理、战略规划、风险管理以及绩效衡量等环节，完善ESG报告编制与披露，增强行业透明度和责任意识，采取更多绿色和可持续的生产工艺技术和研发 创新，减少环境影响，提高资源利用效率，促进发展循环经济，推动产业链供应链绿色低碳可持续高质量发展。 报告期，由中国稀土学会、包钢（集团）公司联合中国稀土行业协会、中国质量认证中心等稀土行业组织、权威认证机构及稀土领域上下游企业主导筹建的稀土EPD平台在北京首发，并首次发布了4份稀土产品环境产品声明（EPD）报告。稀土EPD平台将为我国稀土产业链企业积极融入绿色国际贸易提供可靠路径，实现我国稀土产品环境绩效国际互认，增强稀土产品的绿色竞争力，同时，为我国稀土行业绿色低碳发展和绿色转型升级创造价值。 稀土产业链企业紧抓国家政策红利和发展机遇，发挥各自优势，加强信息交流共享和深度合作，通过并购重组、合资合作和项目建设等方式，在科技创新、工艺升级、设备改造、产业链延伸、绿色低碳发展等方面不断深化交流合作，优势互补、互利共赢，优化整合优势资源，促进产业链强链补链延链，提升产业和产能规模，加快产业高端、智能、绿色转型升级步伐，不断增强产业价值创造能力和市场竞争力，共同以发展新质生产力推动产业链转型升级，以绿色低碳发展引领产业高质量发展。 行业其他情况详见本报告其他内容。 2.稀土开采、冶炼分离总量控制指标下达及分配情况 报告期，工业和信息化部、自然资源部下达了2024年度第一批稀土开采、冶炼分离总量控制指标。与2023年第一批总量控制指标相比，稀土矿产品总量控制指标由12万吨增至13.5万吨，增幅12.50%，公司获得量占指标下达量的70.06%；冶炼分离产品总量控制指标由11.50万吨增至12.70万吨，增幅10.43%，公司获得量占指标下达量的69.30%。 2024年第一批稀土开采、冶炼分离总量控制指标下达情况： 报告期后至本报告披露日，工业和信息化部、自然资源部下达了2024年度第二批稀土开采、冶炼分离总量控制指标。与2023年第二批总量控制指标相比，稀土矿产品总量控制指标由12万吨增至13.50万吨，增幅12.5%，公司获得量占指标下达量的69.68%；冶炼分离产品总量控制指标由11.50万吨增至12.70万吨，增幅10.43%，公司获得量占指标下达量的64.56%。2024年第一、二批总量控制指标与2023年第一、二批总量控制指标相比，稀土矿产品总量控制指标由24万吨增至27万吨，增幅12.5%，公司获得量占指标下达量的69.87%；冶炼分离产品总量控制指标由23万吨增至25.40万吨，增幅10.43%，公司获得量占指标下达量的66.93%。 2024年第二批稀土开采、冶炼分离总量控制指标下达情况： 3.主要稀土产品价格运行情况 报告期，稀土产品市场供给稳中有增，下游需求不足，市场弱势运行。除稀土铈类产品外，以稀土镨钕产品为代表的主要轻稀土产品价格自年初以来总体呈现下行走势，半年均价同比大幅下滑。稀土铈类产品在铈铁硼永磁需求持续增加的带动下，价格冲高后持稳运行。