中国银行：中国银行股份有限公司2024年半年度报告

股份代号：601988 2024年半年度报告 目录 释义........................................................2重要提示....................................................3公司基本情况................................................4财务摘要....................................................5经营情况概览................................................7管理层讨论与分析............................................8财务回顾................................................8业务回顾...............................................18风险管理...............................................38资本管理...............................................46展望...................................................47环境与社会责任.............................................48股份变动和股东情况.........................................52董事、监事、高级管理人员及员工情况.........................56公司治理...................................................59重要事项...................................................64董事、监事、高级管理人员关于半年度报告的确认意见...........67审阅报告...................................................68中期财务报表...............................................71 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义： 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于2024年8月29日召开了董事会会议，审议通过了本行2024年半年度报告及摘要。会议应出席董事13名，亲自出席董事13名。13名董事均行使表决权。本行监事和高级管理人员列席了本次会议。 本行按照中国企业会计准则和国际财务报告会计准则编制的2024年中期财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 本行法定代表人、董事长、主管财会工作负责人葛海蛟，财务管理部总经理董宗林保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 经2023年年度股东大会审议批准，本行已向截至2024年7月16日收市后登记在册的普通股股东分派2023年度现金股利，每10股2.364元人民币（税前），合计约为695.93亿元人民币（税前）。本行不实施资本公积金转增股本。 本行董事会建议派发2024年度中期普通股股利每10股1.208元人民币（税前），须待本行股东大会批准后生效。 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自己的信息和本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响，其中可能涉及的未来计划等不构成本行对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险，以及在业务经营中存在的相关风险，包括借款人信用状况变化带来的风险、市场价格不利变动带来的风险以及操作风险等，同时需满足监管各项合规要求。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论与分析—风险管理”部分。 公司基本情况 半年度报告备置地点中国银行股份有限公司总行上海证券交易所 法定中文名称 中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 法定英文名称 注册资本 BANK OF CHINA LIMITED（简称“Bank of China”） 人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 证券信息 董事会秘书、公司秘书 上海证券交易所股票简称：中国银行股票代码：601988 卓成文地址：中国北京市西城区复兴门内大街1号电话：(86) 10-6659 2638电子信箱：ir@bankofchina.com H股 香港联合交易所有限公司股票简称：中国银行股份代号：3988 证券事务代表 姜卓地址：中国北京市西城区复兴门内大街1号电话：(86) 10-6659 2638电子信箱：ir@bankofchina.com 境内优先股 上海证券交易所第三期优先股简称：中行优3优先股代码：360033 注册地址 中国北京市西城区复兴门内大街1号 第四期优先股简称：中行优4优先股代码：360035 办公地址 中国北京市西城区复兴门内大街1号邮政编码：100818电话：(86) 10-6659 6688传真：(86) 10-6601 6871国际互联网网址：www.boc.cn客服和投诉电话：(86)区号-95566 第二期境外优先股 香港联合交易所有限公司股票简称：BOC 20USDPREF股份代号：4619 A股股份登记处 香港营业地点 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址：中国上海市浦东新区杨高南路188号电话：(86) 21-4008 058 058 中国香港花园道1号中银大厦 选定的信息披露报刊（A股） 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《经济参考报》 H股股份登记处 香港中央证券登记有限公司办公地址：中国香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼电话：(852) 2862 8555传真：(852) 2865 0990 披露半年度报告的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露中期报告的香港交易所网站 www.hkexnews.hk 境内优先股股份登记处中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址：中国上海市浦东新区杨高南路188号电话：(86) 21-4008 058 058 财务摘要 注：本报告根据中国企业会计准则编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 注释 1本集团采用了财政部颁布的《企业会计准则第25号—保险合同》（简称“保险合同准则”），该准则的首次执行日是2023年1月1日。根据保险合同准则的过渡要求，本集团重述了自2022年1月1日起的相关比较数字。2非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益＋其他业务收入。3资产减值损失=信用减值损失+其他资产减值损失。4非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023年修订）》的要求确定与计算。5平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额×100%，以年化形式列示。资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总计）÷2。6净资产收益率＝归属于母公司所有者（普通股股东）的净利润÷归属于母公司所有者（普通股股东）权益加权平均余额×100%，以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定计算。7净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额×100%，以年化形式列示。平均余额为本集团管理账目未经审阅的日均余额。8非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入×100%。9成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2016]35号）的规定计算。10信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额×100%，以年化形式列示。客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总额＋期末客户贷款总额）÷2。计算信贷成本时，客户贷款不含应计利息。11贷款减值准备＝以摊余成本计量的贷款减值准备＋以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。12投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。13每股净资产＝（期末归属于母公司所有者权益合计－其他权益工具）÷期末普通股股本总数。142024年资本指标根据《商业银行资本管理办法》等相关规定计算，2022年、2023年资本指标根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。15不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额×100%。计算不良贷款率时，客户贷款不含应计利息。16不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额×100%。计算不良贷款拨备覆盖率时，客户贷款不含应计利息。17贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额×100%。计算贷款拨备率时，客户贷款不含应计利息。 经营情况概览 今年上半年，面对纷繁复杂的外部环境，本行深入贯彻党中央、国务院决策部署，牢固树立践行正确的经营观、业绩观、发展观，积极应对新挑战，抢抓新机遇，全力提升发展质量，经营业绩稳中有进。 业务规模稳步增长，财务效益保持稳定 本行坚持稳中求进总基调，资产负债稳步增长，经营效益表现稳健，主要指标保持在合理区间。6月末，集团资产总计339,072.67亿元，比上年末增长4.55%，负债合计311,282.91亿元，比上年末增长4.90%。上半年，集团实现营业收入3,170.76亿元，净利润1,265.36亿元。平均总资产回报率(ROA)0.76%，净资产收益率(ROE)9.58%，净息差1.44%，成本收入比25.54%。 统筹做好“五篇大文章”，积极助力培育新质生产力 科技金融持续发力，共为8.35万家科技型企业提供1.71万亿元授信支持，综合化服务累计供给超过6,500亿元。绿色金融保持优势，绿色信贷（国家金融监督管理总局口径）余额同比增长39.77%，绿色债券承销规模保持中资同业市场首位。普惠金融较快增长，贷款余额突破2万亿元，贷款户数突破130万户，国家级、省级“专精特新”企业授信户数和覆盖率领先同业。养老金融稳步提升，财政社保重点账户覆盖率提升0.29个百分点，企业年金个人账户数市场排名靠前，个人养老金开户数市场份额提升。数字金融加力推进，“绿洲工程”投产交易集约、远程核准等一批公共业务能力组件，个人手机银行月活客户同比增长9.98%，数字货币消费金额排名市场前列。 全力支持实体经济高质量发展，提升金融服务供给质效 高质量服务国家区域协调发展战略，6月末，长三角、中部地区机构人民币贷款占比较上年末提升。加大服务乡村振兴力度，涉农贷款（中国人民银行口径）余额2.28万亿元，重点帮扶县机构贷款余额368.32亿元。大力支持固定资产投资，制造业中长期贷款新增1,498亿元，水利行业贷款比上年末增长11%。助力扩内需促消费，个人消费类贷款、信用卡应收账款市场份额提升。全力支持民营经济发展壮大，民营企业贷款比上年末增加3,484亿元，增长9.35%。 主动融入新发展格局，巩固全球化优势和综合化特色 全球化发展取得积极进展。境外商行营业收