中国银行：中国银行股份有限公司2023年半年度报告

股票代码：601988 2023年半年度报告 目录 释义...............................................................3重要提示...........................................................4公司基本情况.......................................................5财务摘要...........................................................6经营情况概览.......................................................8管理层讨论与分析..................................................10财务回顾......................................................10业务回顾......................................................20风险管理......................................................37资本管理......................................................43展望..........................................................44环境与社会责任....................................................45股份变动和股东情况................................................50董事、监事、高级管理人员及员工情况................................53公司治理..........................................................56重要事项..........................................................60董事、监事、高级管理人员关于半年度报告的确认意见..................64审阅报告..........................................................65中期财务报表......................................................66 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义： 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事会于2023年8月30日召开了董事会会议，审议通过了本行2023年半年度报告及摘要。会议应出席董事13名，实际亲自出席董事11名。副董事长、执行董事刘金先生因其他重要公务未能亲自出席会议，委托执行董事林景臻先生代为出席并表决。独立董事鄂维南先生因其他重要公务未能亲自出席会议，委托独立董事姜国华先生代为出席并表决。13名董事均行使表决权。本行监事及高级管理人员列席了本次会议。 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2023年中期财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 本行法定代表人、董事长葛海蛟，副行长、主管财会工作负责人张毅，财务管理部总经理董宗林保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 经2022年年度股东大会审议批准，本行已向截至2023年7月14日收市后登记在册的普通股股东分派2022年度现金股利，每10股2.32元人民币（税前），合计约为682.98亿元人民币（税前）。本行不宣派2023年普通股中期股利，不实施资本公积金转增股本。 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自己的信息和本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响，其中可能涉及的未来计划等不构成本行对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险，以及在业务经营中存在的相关风险，包括借款人信用状况变化带来的风险、市场价格不利变动带来的风险以及操作风险等，同时需满足监管各项合规要求。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论与分析—风险管理”部分。 公司基本情况 注册资本 法定中文名称 人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整 中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 证券信息 法定英文名称 BANK OF CHINA LIMITED（简称“Bank of China”） 上海证券交易所股票简称：中国银行股票代码：601988 H股 香港联合交易所有限公司股票简称：中国银行股份代号：3988 证券事务代表 余珂地址：中国北京市西城区复兴门内大街1号电话：(86) 10-6659 2638电子信箱：ir@bankofchina.com 境内优先股 上海证券交易所第三期优先股简称：中行优3优先股代码：360033 注册地址 第四期优先股简称：中行优4优先股代码：360035 中国北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 中国北京市西城区复兴门内大街1号邮政编码：100818电话：(86) 10-6659 6688传真：(86) 10-6601 6871国际互联网网址：www.boc.cn客服及投诉电话：(86)区号-95566 第二期境外优先股 香港联合交易所有限公司股票简称：BOC 20USDPREF股份代号：4619 A股股份登记处 香港营业地点 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址：中国上海市浦东新区杨高南路188号电话：(86) 21-4008 058 058 中国香港花园道1号中银大厦 选定的信息披露报刊（A股） H股股份登记处 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 香港中央证券登记有限公司办公地址：中国香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼电话：(852) 2862 8555传真：(852) 2865 0990 披露半年度报告的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露中期报告的香港交易所网站 境内优先股股份登记处中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址：中国上海市浦东新区杨高南路188号电话：(86) 21-4008 058 058 www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点中国银行股份有限公司总行上海证券交易所 财务摘要 注：本报告根据中国会计准则编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 注释 1.本集团采用了财政部颁布的《企业会计准则第25号—保险合同》（简称“保险合同准则”），该准则的首次执行日是2023年1月1日。根据保险合同准则的过渡要求，本集团重述了自2022年1月1日起的比较期间数字，本报告中列示的自2022年1月1日起的相关比较数据，均已相应重述。其他前期比较数据未重述。2.非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益＋其他业务收入。3.资产减值损失＝信用减值损失＋其他资产减值损失。4.非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》(2008)的要求确定与计算。5.平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额×100%，以年化形式列示。资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总计）÷2。6.净资产收益率＝归属于母公司所有者（普通股股东）的净利润÷归属于母公司所有者（普通股股东）权益加权平均余额×100%，以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定计算。7.净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额×100%，以年化形式列示。平均余额为本集团管理账目未经审阅的日均余额。8.非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入×100%。9.成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2016]35号）的规定计算。10.信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额×100%，以年化形式列示。客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总额＋期末客户贷款总额）÷2。计算信贷成本时，客户贷款不含应计利息。11.贷款减值准备＝以摊余成本计量的贷款减值准备＋以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。12.投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。13.每股净资产＝（期末归属于母公司所有者权益合计－其他权益工具）÷期末普通股股本总数。14.资本指标根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1号）等相关规定并采用高级方法计算。15.不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额×100%。计算不良贷款率时，客户贷款不含应计利息。16.不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额×100%。计算不良贷款拨备覆盖率时，客户贷款不含应计利息。17.贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额×100%。计算贷款拨备率时，客户贷款不含应计利息。 经营情况概览 今年以来，面对复杂严峻的外部环境，本行认真贯彻落实党中央决策部署，以深化改革为抓手、以高质量发展为首要任务，扎实服务实体经济、防范化解风险、推动改革创新，业务发展取得新成效，财务效益趋势向好。 统筹提升发展效能，财务效益实现新增长 本行坚持稳中求进工作总基调，不断提升发展质效，资产负债规模持续增长，财务效益增长较好，主要指标保持在合理区间。6月末，集团资产总计310,852.40亿元，比上年末增长7.59%；负债合计284,234.77亿元，比上年末增长7.95%。上半年，集团实现营业收入3,192.07亿元、净利润1,276.88亿元，同比分别增长8.88%、3.35%。平均总资产回报率(ROA)0.85%，净资产收益率(ROE)10.60%，净息差1.67%，成本收入比为25.77%。 主动融入国家大局，服务高质量发展实现新突破 自觉践行金融工作政治性、人民性，聚焦服务实体经济，有力支持经济重点领域和薄弱环节。全力支持现代化产业体系建设，战略性新兴产业贷款、制造业中长期贷款比上年末分别增长45.46%、22.56%，绿色贷款余额突破2.62万亿元，比上年末增长31.99%。助力国家区域重大战略，京津冀、长三角、粤港澳大湾区等重点区域贷款投放增速高于全行平均水平。大力发展普惠金融、落实乡村振兴战略，普惠型小微企业贷款1余额突破1.55万亿元，同比增长40.35%；涉农贷款比年初增长16.75%，农村基础设施贷款余额比上年末增长31.86%。在共建“一带一路”国家累计授信支持超过2,900亿美元，持续助力“一带一路”高质量发展取得新成效。跨境人民币结算量、清算量和人民币跨境支付系统(CIPS)直参行、间参行数量继续保持市场第一。 持续夯实客户基础，提质扩量实现新进展 全心全意服务客户，着力提升金融服务的适配性、全面性和便利性，客户基础实现