宝兰德：北京宝兰德软件股份有限公司2024年半年度报告

公司简称：宝兰德 北京宝兰德软件股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“风险因素”的相应内容。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人易存道、主管会计工作负责人谢楠及会计机构负责人（会计主管人员）那中鸿声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无。 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十二、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................10第四节公司治理...............................................................................................................................49第五节环境与社会责任...................................................................................................................52第六节重要事项...............................................................................................................................54第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................65第八节优先股相关情况...................................................................................................................70第九节债券相关情况.......................................................................................................................71第十节财务报告...............................................................................................................................72 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点变更情况简介 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他有关资料 □适用√不适用 六、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司营业收入较上年同期增长约4.00%，主要系本报告期内公司不断提升产品竞争力，公司业务体量稳定增长所致。 报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少3,715.68万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少2,687.07万元，主要是因为本报告期内公司为进一步提升服务客户品质、加强市场开拓能力及激发人员积极性，公司销售费用较上年同期增长较多，另一方面本报告期内公司因实施限制性股票、员工持股计划等员工激励以及提前终止2023年员工持股计划导致公司本期确认股份支付费用合计2,065.33万元，若扣除上述股份支付费用的影响，则本报告期归属于上市公司股东的净利润为-1,225.66万元。报告期内，公司将提前终止2023年员工持股计划导致加速行权产生的费用在非经常性损益中予以披露。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额减少2,877.93万元，主要系本报告期公司经营活动现金流入金额与上年同期相比略有增加约139.60万元，但公司经营活动现金流出金额与上年同期相比增加约3,017.53万元，主要是公司本报告期内支付给职工的现金及其他与经营活动相关的现金增长较多所致。 本报告期末归属于上市公司股东的净资产和总资产均较2023年末有所下降，主要系报告期内公司未分配利润减少及公司提前终止2023年员工持股计划退回投资款等因素所致。 报告期内，公司基本每股收益及稀释每股收益同比下降，主要系报告期内公司归属于上市公司股东的净利润减少所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 八、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用 九、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务、主要产品或服务情况 公司是一家专业的基础软件产品和解决方案供应商，公司紧跟信息技术创新应用发展趋势，构建起覆盖基础设施软件、智能运维、人工智能及大数据三大领域、六大产品线、30+产品的矩阵，打造了覆盖全国的营销和服务网络。2024年上半年，公司坚持独立自主的产品研发，以实现基础软件自主可控为公司使命，坚持以客户为中心，专注客户需求，持续进行研发创新，不断提升产品竞争力。 公司的主要产品及服务如下： （二）主要经营模式 1、盈利模式 公司报告期内的盈利主要来自于销售自主研发的软件产品以及提供软件产品的技术服务收入。公司持续拥抱国家信息技术应用创新利好政策，根据市场和客户需求，积极调整研发和销售方向， 持续研发创新，提升产品技术含量、丰富产品功能、提高服务质量和响应速度，从而有效满足用户需求，是公司实现盈利的重要途径。 2、软件销售模式 报告期内，公司产品和服务主要提供给政府领域、金融领域、电信领域等大型政企客户，公司通过直接销售模式和经销模式进行软件销售。不同销售模式的主要业务流程内容如下： （1）直接销售 公司具备独立完备的销售团队和技术支持团队。 在该模式下，公司参与客户的公开招标或商务谈判。达成交易意向后，公司直接和客户签订销售合同。如公司签订产品供货合同，公司根据合同内容进行产品发货，并按照双方的合同约定向客户提供安装实施、调试及支持试运行等相关工作。产品到货后公司向客户索取到货证明，试运行阶段结束后公司向客户索取试运行稳定报告。如公司签订服务合同，公司向客户提供合同中指定服务内容。 由于中间件软件产品在客户的业务系统中起到核心关键作用，同时中间件软件本身与上层应用软件紧密相关，所以产品一经使用，替换中间件软件相对成本较高。一般在新建系统中，客户采用公开招标的形式来确定产品及合作方，而在后续的系统扩容业务中，客户一般不会更换中间件产品提供厂商。 智能运维类软件产品在客户日常运维操作中起到非常重要的效率提升作用，同时，智能运维类产品会管理大量现网应用系统的运行数据，与用户现网已存在的管理系统打通完整的支撑流程，所以产品一经使用，替换运维产品的成本较高。一般在运维能力的独立规划建设中，客户采用公开招标的形式来确定产品及合作方，后续扩展能力时，客户一般会采用在原有系统上功能扩充的方式进行，以便进行成本控制。 （2）经销销售 公司经销销售模式是指公司通过经销商进行产品销售，由经销商将产品销往下游厂商或最终客户的一种方式。 经销商模式下，当客户发布与公司相关的产品和服务需求时，公司一般协助经销商参与客户的公开招标或商务谈判。经销商与客户签订产品或服务采购合同后，经销商与公司签订产品或服务采购合同。如经销商与客户签订产品供货合同，公司根据双方签订的合同内容，将产品发往经销商或经销商指定的客户地点，对于需要由公司直接向客户提供安装实施、调试及支持试运行等相关工作的，公司将提供相应工作，产品到货后经销商向客户索取到货证明，试运行阶段结束后经销商向客户索取试运行稳定报告。对于不需要由公司直接向客户提供安装实施、调试及支持试运行等相关工作的，公司将根据双方的合同在产品到货后由经销商提供到货证明。 如经销商与客户签订服务合同，公司依据与经销商的合同内容，将直接向客户提供合同中指定服务内容。 3、采购模式 公司作为软件企业，为非生产型企业，业务流程不涉及生产环节，销售自主研发的软件产品具有无差异化和可批量复制的特性。公司日常经营发生的采购主要为偶发性的外包服务采购和采购开发部署软件相关的其他软硬件产品。 4、研发模式 公司新产品的研发，一般需要进行市场需求分析调查、提出可行性分析报告，并制定预算，在经过公司管理层对项目的可行性和预算论证通过后方可立项。立项后，项目研发过程分为6个阶段：规划、需求分析和设计、架构设计、开发实现、测试及发布。待研发项目完成后，通过注册软件著作权，形成软件产品，再向客户出售软件产品实现盈利。 公司研发形成产品并向客户销售的过程即为公司实际的生产过程。公司在软件产品交付后，通过售后技术服务的方式为客户维护公司软件产品并保障业务系统的稳定。 5、技术服务模式 由于公司中间件和智能运维产品在客户的业务系统中起着核心作用，客户需要公司在销售软件产品后持续提供技术服务以辅助客户维护系统稳定，持续更新演进。公司专业化技术服务内容主要包括：保障服务、升级及补丁服务、系统维护服务和开发服务四种类型，其中保障服务和升级及补丁服务是关键和基础的支撑服务，客户需要购买这些服务来保障业务系统的稳定运行。这类服务一般只在客户发生需要维护及升级需求时才会要求公司提供相应服务内容，且这些服务往往以远程支持服务为主。 （三）所处行业情况 1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 公司主营业务是以基础设施软件和智能运维类软件为主的软