纳微科技：苏州纳微科技股份有限公司2024年半年度报告

公司代码：688690 公司简称：纳微科技 苏州纳微科技股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中关于公司可能面临的各种风险及应对措施部分内容。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人江必旺、主管会计工作负责人赵顺及会计机构负责人（会计主管人员）张艳丽声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十二、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................................8第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................11第四节公司治理...............................................................................................................................39第五节环境与社会责任...................................................................................................................42第六节重要事项...............................................................................................................................46第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................69第八节优先股相关情况...................................................................................................................75第九节债券相关情况.......................................................................................................................76第十节财务报告...............................................................................................................................77 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 敬请注意，半年报中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异是由四舍五入造成的，并非数据错误。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他有关资料 □适用√不适用 六、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 本报告期内公司实现营业收入33,977.37万元，较上年增长15.12%。公司本期完成收购福立仪器部分股权的工商变更登记手续，并于2024年3月起将福立仪器纳入公司合并报表范围内。本报告期合并福立仪器的收入影响额为人民币5,692.25万元。剔除合并福立仪器收入影响额后，本报告期营业收入较上年同期下降4.17%，主要系受经济环境的不确定性增加和生物医药行业投融资趋紧等外部不利因素影响，新药研发需求下降，行业竞争加剧，前期已导入应用的大多数新药项目尚处于临床研究或新药注册阶段，使得公司的核心业务色谱填料和层析介质产品的销售业务遇到阶段性挑战。2024年上半年实现色谱填料和层析介质产品销售收入为人民币19,939.63万元，同比减少5.46%。 2024年上半年公司综合毛利率为72.42%，较上年减少6.64个百分点，主要系仪器产品收入占比增加，拉低了整体毛利率水平。 2024年上半年公司实现归属于上市公司股东的净利润4,505.21万元，较上年同期增长41.55%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,653.52万元，较上年同期增长88.89%。公司预计无法完成《2022年限制性股票激励计划》第三个归属期（2024年度）所设定的公司层面业绩考核，故冲回了原累计确认的第三期股份支付费用2,934.10万元。 本报告期经营活动产生的现金流量净额为1,342.76万元，主要系公司采购、薪酬和税金等项目现金支付额较上年同期均有减少所致。 本报告期基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期分别增长41.95%、41.95%、89.17%，原因同上述归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润相关分析。 关于执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）规定对公司上年同期主要会计数据及会计指标做同口径调整的说明：上年同期调整后归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,241.4万元，本期比上年同期增加63.00%；上年同期调整后扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0556元/股，本期比上年同期增长63.31%；上年同期调整后扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.41%，本期比上年同期增加0.73个百分点。 七、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 八、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 说明：本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2023年半年度非经常性损益，将使得2023年半年度归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少307.19万元。2023年半年度受影响的非经常性损益项目主要系：与递延收益相关的政府补助（与资产相关）322.48万元，个税扣款手续费返还48.24万元。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用 九、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)所处行业情况 1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 （1）生物医药分离纯化行业 色谱技术作为目前分离复杂组分最有效的手段之一，是现代工业中最重要的物质分离技术之一。色谱技术主要有两大应用方向，用于工业分离纯化时被称为制备色谱，应用包括医药、食品及环保等领域，其中医药特别是生物医药是主要应用市场；用于实验室分析检测时被称为分析色谱，广泛应用于药品质量分析、食品安全检测、环境监测、石油化工产品杂质控制、化学和生命科学研究用分离分析等。 生物药生产环节下游需要通过分离纯化提高产品的纯度和收率，保障产品质量和稳定性，因此分离纯化成为生物药的核心生产环节，普遍占据整个生产成本的一半以上。由于可以对复杂组分进行分离，色谱技术几乎是生物制药分离纯化的唯一手段，高纯度、高活性的生物制品制造基本都依赖于色谱/层析分离技术。色谱填料（应用于生物大分子领域时又被称为“层析介质”）是液相色谱技术的核心关键，应用领域广泛，并对分离纯化的结果和效率起着至关重要的作用。因此，生物制药生产效率的提高与生产成本的降低，离不开下游分离纯化工艺的突破创新；其中，色谱填料/层析介质及其工艺的发展起着不可或缺的作用，与下游制药行业息息相关。 据Frost&Sullivan报告，全球生物药在需求增长和技术进步等诸多因素的推动下，尤其是单抗类产品市场增长的推动下，预计到2025年将增长至5,301亿美元，2020-2025年复合增速达12.20%，远超同期化学药的5年复合增速2.80%。小核酸类药物技术趋于成熟，高增长率带动下全球市场快速增长，截止2021年全球小核苷酸类药物市场规模已经达到了49亿美元，预计2025年将达到114亿美元，年复合增长率达23.3%。ADC的全球市场规模从2017年的16亿美元增长至2022年的79亿美元，年复合增长率为37.3%；预计从2022年到2030年，它仍将以30%的年复合增长率持续快速增长。GLP-1药物销售额首次超过胰岛素成为最大品类降糖药，根据诺和诺德公司披露，近年来，全球GLP-1受体激动剂市场的复合增长率高达35.7%，远高于糖尿病用药整体市场以及注射用降糖药细分市场的增长率；据Frost&Sullivan报告，预计到2030年，全球GLP-1受体激动剂市场有望超400亿美元。 随着中国经济和医疗需求的增长，中国生物药市场发展迅速，根据Frost&Sullivan统计数据，预计2025年中国生物药市场规模将达到人民币8,116亿元，2020年至2025年复合年增长率为18.6%，发展势头强劲。跨境技术授权合作活跃，据不完全统计，2023年国内企业对境外企业技术授权交易(license-out)超过80起，交易总金额达到400亿美元以上；其中ADC产品备受青睐，交易数量占到约四分之一左右，四川百利天恒药业股份有限公司首创的EGFR/HER3双抗ADC授权给百时美施贵宝（BMS），总交易金额高达84亿美元。GLP-1药物将成为未来几年国内降糖药市场增长的主要推动力，适应症拓展到肥胖领域后前途更加不可限量，据Frost&Sullivan报告，到2030年中国市场规模有望超人民币500亿元。 随着生物药行业的快速发展，生物样品下游纯化技术近些年来也越来越受重视。为了提高产品的纯度和收率，保障产品的质量及稳定性，分离纯化已经成为生物药的研发重点和核心生产环节。作为主要耗材的色谱填料和层析介质