科恒股份：2024年半年度报告

2024年半年度报告 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人万国江、主管会计工作负责人刘海斌及会计机构负责人(会计主管人员)刘海斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................7第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................10第四节公司治理..............................................................................................................................40第五节环境和社会责任..................................................................................................................45第六节重要事项..............................................................................................................................46第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................70第八节优先股相关情况..................................................................................................................76第九节债券相关情况......................................................................................................................77第十节财务报告..............................................................................................................................78 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、其他相关文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况□适用不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司行业分类 根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”（代码为C39）中的“电子专用材料制造”（代码为C3985）。 （二）公司所处行业发展状况及发展趋势 从锂电池行业角度来看，受下游应用市场的发展和相关技术的革新，锂电池的应用场景逐渐拓展，行业发展空间十分广阔。近年来，国务院、发改委、工信部等部门陆续出台技术指南、发展行动方案等政策文件，推动锂电池应用创新发展。2024年6月工信部《锂离子电池行业规范公告管理办法（2024年本）》鼓励和引导行业技术进步和规范发展；2024年3月，国务院发布《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》大力支持新能源动力船舶发展，完善新能源动力船舶配套基础设施和标准规范，逐步扩大电动、液化天然气动力、生物柴油动力、绿色甲醇动力等新能源船舶应用范围；2023年，工信部等六部联合发布《关于推动能源电子产业发展的指导意见》，提出支持开发超长寿命高安全性储能锂离子电池，优化设计和制造工艺，从材料、单体、系统等多维度提升电池全生命周期安全性和经济性；2022年，工信部印发了《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》，提出高能效锂电池安全技术是关键研发突破技术之一等。 1、锂离子电池正极材料 锂离子电池是目前最为普遍使用的二次电池之一，其具有体积小、重量轻、能量密度高和寿命长等优点，因此，广泛用于新能源汽车、消费电子、储能等领域。随着新能源汽车、新能源船舶、低空经济、储能等领域鼓励类政策的陆续实施，充换电基础设施数量增长及锂离子电池行业规范管理，我国锂电池产业链需求及质量将进一步提高。 公司在锂电正极材料领域主要包括三元材料、钴酸锂、锰酸锂等系列产品，并在磷酸盐和钠电领域完成了客户推广，还在前沿产品如磷酸锰铁锂、富锂锰基、无钴三元、镍锰尖晶石等材料上布局，形成了技术储备。产品终端领域涵盖电动汽车、手机替换电、高端无人机、电子烟、移动电源、电动工具、电动自行车、玩具等领域。 锂电池制造行业的上游为镍、钴、锰、锂等金属盐、添加材料及其他辅料供应商，中游为正极材料、负极材料、隔膜、电解液等材料制造商及锂电池制造商；下游为锂电池的终端应用领域，主要应用在以电动汽 车为代表的动力锂电池领域、智能手机为代表的3C锂电池领域以及通信基站为代表的储能锂电池等三大领域。报告期内，锂电池上游碳酸锂、四氧化三钴市场行情见下： 2024年上半年碳酸锂呈现冲高回落的走势。整体来看，价格运行分四个阶段： 1月-2月中旬，春节前锂价整体震荡走弱。2月下旬-3月中旬，供需紧平衡拉动锂价快速上涨。3月下旬-4月底，供需双增，锂价高位震荡。智利进口的增加和国内锂盐企业产量增加缓解市场供应紧张情绪，对价格产生压制；但是同时电动车降价促销和新能源车以旧换新政策又让市场对今年的需求变得乐观。供需双增下，锂价上方有明显压力，下方也有明显支撑，整体呈现区间震荡运行。5月-6月，供强需弱，锂价回落。5月开始，江西环保调查的影响告一段落，国内碳酸锂产量至新高，同时南美锂盐的供应也维持高位，国内供应同环比都在快速增长；而自5月需求增速放缓，6月下游排产下滑，消费淡季到来，锂价开始逐步走弱。 2022年-至今，随着钴资源供给量增加、新能源汽车增速放缓以及三元电池占比降低，钴逐步转为供需过剩，钴价震荡下跌。 公司锂离子电池正极材料位于产业链中游，三元材料、钴酸锂、锰酸锂等正极材料的行业产业链情况如下： 锂电池正极材料主要分为三元材料、钴酸锂、锰酸锂及磷酸铁锂四种类型，四种材料因各自的特性差异应用于不同市场。经过十多年的发展，我国已经成为全球锂电池正极材料主要的制造国之一，其中，我国在钴酸锂及锰酸锂材料方面目前已成为世界最大出口国，磷酸铁锂及三元正极材料方面成为世界最大生产及使用国。由于受下游不同应用市场的需求所驱动，我国锂电池正极材料经历了三个主要发展阶段： 第一阶段，2005年以来，受3C电子产品增长驱动，正极材料以钴酸锂为代表； 第二阶段，2014年以来，随着补贴政策推动新能源汽车市场放量，磷酸铁锂以其成本低、高循环次数、安全性好、环境友好的性能优势占据了锂电池市场主要份额； 第三阶段，2017年以来，受新能源乘用车对长续航里程需求与国家补贴政策转向的推动，三元材料逐渐成为市场需求主导的正极材料。 根据形状，锂离子电池可以分为方形电池、圆柱电池及软包电池等；根据使用的正极材料体系不同，锂电池又可以划分为磷酸铁锂电池、三元电池、钴酸锂电池和锰酸锂电池等；根据使用领域分类，锂离子电池可以分为消费类电池、动力电池和储能电池。 高工产研锂电研究所（GGII）调研数据显示，2024年H1中国锂电池出货量459GWh，同比增长21%。细分领域来看，2024年H1中国动力/储能/数码锂电池出货分别为320、116、23GWh。 数据来源：高工产研锂电研究所（GGII），2024年7月 随着锂离子电池的应用生产技术的不断提升和新兴领域的兴起，锂电池的应用场景从数码产品等传统领域，延伸至动力电池、储能等应用领域，形成以动力型、消费型和储能型为主的三大主要应用领域。中商产 业研究院发布的《2023-2028年中国锂电池行业市场前景预测及未来发展趋势研究报告》显示，2023年，中国锂离子电池出货量达到887.4GWh，同比增长34.3%，在全球锂离子电池总体出货量的占比达到73.8%，出货量占比继续提升。中商产业研究院分析师预测，2024年中国锂电池出货量将超过1000GWh。 （1）消费类电池 消费类电池主要应用于笔记本电脑、智能手机、移动电源、电动工具等传统领域和电子烟、ETC、无人机、VR、可穿戴设备等新兴领域。近年来，全球智能手机、笔记本电脑等传统领域出货量趋于稳定。但在其他消费类的新兴锂电领域，受益于国家政策鼓励，ETC用锂电池市场迅猛发展，电子烟作为一种新兴的销售品其市场需求和流行趋势逐渐显露，与此同时，随着智能仓储在快递、酒店、电商、医疗等领域的应用持续加快，国内移动机器人（AGV）锂电池需求持续释放。整体而言，消费类电池