北交所信息更新：拟控股比扬精密促进航空航天业务发展，2024H1航空零件业务创收+115%

2024年上半年公司营收3.73亿元（-10.51%），归母净利润2513万元（-33.89%），扣非归母净利润2195万元（-38%），毛利率同比维稳。Q2营收环比上升47%，归母净利润环比提升124%。受下游客户需求波动影响，下调2024-2026年归母净利润预测至0.78/0.92/1.07亿元（原0.87/0.99/1.12亿元），EPS分别为0.77/0.90/1.05元/股，对应PE分别为10.0/8.5/7.3倍，维持“增持”评级。

2024H1航空零件精密加工服务创收提升115%至3433万元，占比升至9%，主要因新开发的航空零部件量产及工装需求增加。其他业务中，工矿机械零部件创收下滑36%，源于2023H1集中发货及客户需求变化。公司研发投入1618.29万元（+5.81%），新增6项发明专利，累计专利126项（含发明专利16项）。

公司通过9家控股子公司及300余家协同制造商构建机械件平台，全资子公司优机精密拟增持比扬精密至55%股权。比扬精密主营航空航天产品，此次投资将加速公司航天业务布局，丰富产品结构并促进协同发展。

风险提示：下游行业波动、供应链管理及汇率波动风险。