博力威：2023年年度报告（更新版）

公司代码：688345 广东博力威科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的主要风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。敬请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人张志平、主管会计工作负责人谢齐雷及会计机构负责人（会计主管人员）夏曼婷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为负，未实现盈利，公司管理层综合考虑公司的持续稳定经营、长远发展和全体股东利益，2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。上述方案已经公司第二届董事会第七次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................6第三节管理层讨论与分析.........................................................................................10第四节公司治理.........................................................................................................52第五节环境、社会责任和其他公司治理.................................................................65第六节重要事项.........................................................................................................71第七节股份变动及股东情况.....................................................................................96第八节优先股相关情况...........................................................................................103第九节债券相关情况...............................................................................................103第十节财务报告.......................................................................................................104 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、归属于上市公司股东的净利润同比减少130.66%，主要系产品结构、客户结构变化以及锂电行业周期变化与产能消化不及预期等因素影响导致整体毛利率下降；子公司厂房搬迁与大圆柱电芯业务处于投产初期，单位制造成本偏高且主要原材料碳酸锂价格大幅波动，计提存货跌价损失增加；受美元汇率波动影响，本期确认汇兑损失和远期结汇业务期末公允价值估值变动损失增加；公司持续加大研发和市场开拓投入，研发及销售费用等有所增加。 2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少107.68%，主要系归属上市公司股东的净利润减少。 3、经营活动产生的现金流量净额变动主要系上年同期支付爱尔集战略采购履约保证金影响。 4、基本每股收益、稀释每股收益同比减少130.91%、130.91%，主要系归属上市公司股东的净利润减少。 5、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比减少107.32%，主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入22.35亿元，同比下降2.88%，归属于上市公司股东的净利润为-0.34亿元，同比下降130.66%。其中，储能电池全年实现营业收入5亿元，同比增长71.13%，主要得益于上半年南非户用储能市场需求快速增长；消费电子类电池全年实现营业收入6.77亿元，同比增长22.42%，主要系公司消费类电池产品不断丰富，适应多种市场需求；轻型车用锂离子电池实现营业收入8.64亿元，同比下降29.83%，主要受下游企业去库存持续所致；锂电芯全年实现营业收入0.79亿元，同比下降28.88%，主要系子公司厂房搬迁所致。 面对市场的不确定性，公司始终坚持技术创新驱动发展。报告期内，研发投入达1.33亿元，占营收比重达5.97%，在锂电基础技术研发和应用产品研发上有进一步的提升，一方面，仿真技术和SOC计量算法等技术不断技术迭代，应用的产品范围和领域不断扩大。另一方面，锂电池的PACK设计通过印度等目标客户的认证要求，为海外两轮车市场的开拓奠定基础。同时，公司开发制造出宽温域、高安全、长寿命的34系列大圆柱电芯，结合自主研发的BMS/PACK技术，为客户提供电芯与PACK一体化的解决方案，开拓更多的锂电池细分领域，构建公司核心竞争力。 报告期内，公司自主研发的大圆柱电芯进入产能爬坡及良率改善阶段，并成功应用到电动两轮车电池产品上，获得国内外目标客户的认可，公司对大圆柱电芯技术及材料体系不断地优化和迭代，增强大圆柱电芯与电动两轮车等的适配性，满足新国标和出海的业务需求。 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 (一)主要业务、主要产品或服务情况 公司是国内轻型锂电行业的重要参与者，主要从事锂离子电池组及锂离子电芯研发、生产、销售及服务。 （1）锂离子电池组 锂离子电池组主要包括轻型车用锂离子电池、储能电池及消费电子类电池。轻型车用锂离子电池主要包括电助力车电池和电动摩托车电池等。电助力车电池主要面向欧美市场，公司根据客户的个性化需求，以自主BMS配以全球范围内成本与性能最合适的电芯，为电助力车定制锂电池解决方案，并生产加工电池组销售给客户，灵活的设计方案和安全的电池产品受到骑行文化深厚的欧洲市场欢迎。储能电池主要包括便携储能和户用储能，采用ODM的生产模式为国内外的储能厂商提供产品与服务，其中，便携储能的主要终端客户在美国等海外市场，户用储能的主要客户集中在南非市场。除轻型车用锂离子电池与储能电池，公司将笔记本电脑电池、无人机电池、智能机器人电池、音响电池、家用电器电池等归类为消费电子类电池。一方面传统的笔记本电脑电池业务发展稳定，另一方面公司密切关注消费电子类锂电池新应用场景、新技术、新工艺、新产品的发展动态。 （2）锂离子电芯 公司于2017年收购凯德新能源，成为少数从锂离子电池组PACK向上延伸至锂离子电芯生产并且集BMS开发为一体的锂离子电池制造企业。公司的锂离子电芯型号包括18650小圆柱电芯和34145大圆柱电芯。报告期内，公司自主研发的34系列大圆柱电芯成功应用在公司的电动两轮车等电池上。 1、大圆柱业务规模、商业模式 大圆柱锂电芯主要系由公司子公司凯德新能源负责研发、生产和销售。公司自主研发的大圆柱电芯为34145电芯（其中34145中34表示直径为34mm，145表示高度为145mm），具备高安全、低内阻、长寿命、低温使用等特点，下游主要应用在轻型动力车、储能等领域。2023年度，公司大圆柱电芯生产量为417.23万PCS。 公司生产的大圆柱电芯主要应用在公司轻型车用锂离子电池、储能电池等产品，提高公司锂电池组产品的电芯自给率，此外，在满足公司自身需求情况下，公司通过直销方式对外销售大圆柱电芯产品。 2、大圆柱发展历程、研发过程及研发投入测算 自1991年索尼推出圆柱形18650锂电池，到2020年特斯拉推出4680大圆柱，29年来圆柱形电芯不断在进行工艺和尺寸优化。在此背景下，公司也在不断进行技术革新和布局，逐步从18650系列电芯延伸至大圆柱锂电芯业务。 公司在2020年前对大圆柱锂电芯进行了市场调研和项目立项，历经大圆柱锂电芯方案设计、产品开发阶段以及产品小试阶段，并在2023年成功掌握具备大圆柱锂电芯的量产工艺。 公司在2022年投入2条高自动化的大圆柱生产线设备，2022年底基本调试完成，2023年初正式投入使用，具备量产条件。 2021年度至2023年度，公司对大圆柱锂电芯的研发投入情况如下： 单位：万元 3、大圆柱下游应用情况 公司34145大圆柱锂电芯主要应用于15度电以内的轻型动力和轻型储能市场，例如两轮国标车、换电和共享两轮车、电动摩托车、三轮车、电动轮椅、家庭储能、便携储能、小型工商业储能、AGV等市场。此外，公司在研的钠电系等大圆柱产品可扩展至高能量密度、低温和高倍率市场应用，例如：A00级车、启停电源、通信基站、极地科考基地、北方智能微网、电动雪地车辆、低温船舶应用、动力稳定器、电网备用应急源、轨道交通等应