孚能科技：孚能科技2023年年度报告全文（更新版）

公司简称：孚能科技 孚能科技（赣州）股份有限公司 2023年年度报告 2023年报致辞 尊敬的各位股东、各位朋友们： 大家好！ 2023年，孚能科技实现营收164.36亿元，同比增长超过40%；动力电池全球出货量超过16GWh，全球动力电池装机量持续三年位列全球前十；动力电池出口量排名第三，海外客户营收占比接近三分之二；土耳其Siro一期建成投产，迈出海外产业化第一步。 然而非常抱歉，亏损是不可回避也无法回避的问题。在此，作为公司董事长，向各位股东以及关注、支持孚能科技的朋友们表示歉意。 2023年为什么亏损？ 经营管理能力及国际市场经验仍不足以应对日益加剧的市场变化。 孚能科技在面对供应链中核心原材料价格大幅下行及市场订单变化情况时，没有及时识别出相关订单的风险并及时拉通产供销信息加以有效管控，在原材料价格高点制成高价库存，最终成为2023年的沉重负担，为管理能力不足和商业经验匮乏交了一笔昂贵的“学费”。 2024年怎么盈利？ 过去决策错误所付出昂贵代价，是2024年重启的信心。 孚能科技将继续增强经营管理能力，核心岗位、关键角色要以能者居之，胜任与否由既定期限内业绩评判。加速SPS产能落地的同时，充分发挥SPS半固态产品技术及成本优势，加快市场扩展。扩大低空电动飞行器等新兴应用市场先发及技术优势，加快全固态等下一代电池技术的产业化，抢占下一个市场先机。 新能源是一场坚韧持久的长跑，孚能科技从一开始就是坚定的。过程中有时会领先，有时会落后，二十余载，从西到东，又从东到西，穿越了一轮又一轮行业周期的孚能科技将会秉持第一性原理，找到问题解决问题，在漫漫前路中永葆初心，静待2024年业绩花开。 最后，再次感谢各位股东，以及关注和支持孚能科技的朋友们。 董事长： 2024年4月29日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 本公司已在本年度报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分的相关内容。公司提请投资者特别关注如下风险： (一)公司持续亏损风险 本报告期公司归属于上市公司股东的净利润由上年同期亏损926,988,810.79元扩大至亏损1,867,747.324.24元， 归属 于 上市 公 司股 东的 扣除 非 经常 性 损益 的净 利润 由 上年 同 期亏 损1,001,943,032.06元扩大至亏损1,740,889,972.98元。亏损扩大主要原因系：第一，高价库存导致毛利下滑并计提资产减值损失；第二，加大研发投入；第三，承担投资损失；第四，公允价值变动损失及其他因素。具体内容敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。 针对上述亏损，公司拟采取如下经营计划减亏：第一，吸取经验教训，改善组织架构，拉通供产销，责任落实到人；第二，发挥SPS柔性产线和成本优势，抓好产品落地，提高产品市场竞争力；第三，发挥SPS产品优势，积极开拓客户，同时发力新兴市场开辟第二增长曲线；第四，整合海内外优势资源，把握全球市场优势机遇。具体内容敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。 (二)Siro预计持续亏损，对公司业绩可能造成不利影响 2023年由于Siro处于建设爬产阶段，以及当地供应链不完善等因素，导致亏损。针对Siro公司存在的问题，公司积极采取了以下措施： 与股东Togg积极协商改善Siro亏损方案。由于土耳其当地物价上涨以及当地供应链不完善，导致2023年Siro毛利率表现不佳，公司积极与Togg探讨Siro改善亏损方案，并达成一致。 落实降本增效措施。公司派驻了专业团队前往Siro，提供降本增效的支持。从原材料、制费、运费等维度同时降本，并对PACK进行设计优化，从而实现各方面的降本。 通过采取了上述措施，Siro在2024年利润率得到改善，毛利率由2023年的-24.24%改善到了-2.64%（2024年1月至5月，数据未经审计）。通过进一步替换为中国供应商和降低生产成本，叠加政府支持，公司预计Siro经营情况在本年剩余时间将得到持续改善。 公司和Togg双方虽均有改善Siro亏损方案，但由于改善方案的落实需要时间；欧洲车企放缓发展电动车的影响或将间接影响土耳其新能源车发展；及土耳其本国新能源车销量存在不确定性等因素影响，Siro在本年仍存在持续亏损的风险，进而对公司业绩可能造成不利影响。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人YU WANG、主管会计工作负责人段晓军及会计机构负责人（会计主管人员）董文平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度拟不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。以上利润分配预案已经公司第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十三次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................6第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................49第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................70第六节重要事项...........................................................................................................................81第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................113第八节优先股相关情况.............................................................................................................122第九节债券相关情况.................................................................................................................122第十节财务报告.........................................................................................................................123 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 营业收入的变动主要系受益于国内新能源汽车市场的持续增长和公司产品出口的大幅增长，公司出货量增加，营业收入较上年有较大幅度的增长。 归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动主要系，第一，毛利下滑并计提资产减值损失；第二，加大研发投入；第三，承担投资损失；第四，公允价值变动损失及其他因素。具体内容敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。 经营活动产生的现金流量净额变动主要系，公司收入提高库存商品减少，同时提高经营效率，带来经营活动产生的现金流里由负转正。 基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益主要系主要系本期亏损导致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、公司营业经营情况讨论与分析 （一）总体经营情况阐述 1、主营业务分析 受益于国内新能源汽车市场的持续增长和公司产品出口的大幅增长，公司出货量增加，营业收入较上年有较大幅度的增长。公司本年度营业收入164.36亿元，较去年增加48.48亿元，同比增长41.84%。 收入虽有41.84%的增长，但主要由于以下原因导致公司亏损金额进一步扩大。 第一，高价库存导致毛利下