2023亚洲家族办公室推动影响力和创新报告

推动影响力和创新 传统的亚洲结传达了对好运、幸福和兴旺的祝愿。 这些结由一缕绳或线制成，让人联想起长寿、团结、和睦和成功。 每款各具含义，与家族和他们对未来的期盼息息相关。 一些传统亚洲结： 团锦结（平稳圆满） 盘长结（绵延不断） 金钱结（生命周而复始） 四叶草结（成功） 方结（好运） 目录 关于研究6 七项主要发现7 案例分析：为什么 Octava 基金会像企业一样思考，以推动大刀阔斧的变革13 案例分析：Raintree 基金会在印度农村的工作15 创造正面影响的 5 个步骤19 新加坡的慈善事业21 前言 充满愿景与热情的新时代 什么在推动新一代亚洲慈善家的发展？他们如何运用新观念，对世界产生更持久、更正面的影响？他们的家族办公室又该如何发展，才能支援他们的这一项活动，同时应对税务、风险管理和家族治理的新挑战？ 正因这些问题，星展私人银行展开针对亚洲家族办公室的最新研究。我们向亚洲地区单户家族办公室的 200 名高级管理层进行问卷调查，然后通过与一些亚洲领先的慈善家和相关领域的专家多方面讨论，更深入了解最新趋势。 在本报告的第一部分中，我们加以探讨高净值家族日益增长的热忱 ，他们期盼通过慈善事业推动社会和环境变化。这过程期间，我们探索为什么尽管面临经济和地缘政治动荡的压力，六成的家族办公室仍认为，慈善事业于其委托人而言比几年前更加重要。 对许多家族来说，慈善事业的承诺意味着他们将直接参与非牟利组织，以及投入不断发展的专业范畴，例如影响力投资和耐心资本。通过采取更具策略的部署，并将财富分散投入不同年期和风险水平的投资中，超高净值人士（UHNWI）的行动远超传统捐款主导的「支票簿慈善」的范围。他们积极支持各种以往鲜少考虑的长远事业。然而，我们也确实听到，有受访者担忧对其中部分领域缺乏专业知识，而随着家族办公室和基金会数量增加，这种情况将越趋严峻。 在本报告的第二部分中，我们更全面地分析与探讨创新思维在现今家族办公室中扮演的角色，并聚焦为何高级管理层需拥有更开放的企业家思维，才足以应对未来的复杂挑战。其中关键在于，卓越的创新可以帮助家族办公室将最艰巨的风险转化成实现家族目标和促进家族成员个人抱负的良机。 最后，在本报告的第三部分中，我们尝试解决家族办公室在制定跨境慈善策略时面临的一些实际税务相关问题。值得注意的是，目前只有少于一半（44%）的受访者非常有信心能够获得与慈善事业有关的税务效益。为加以支援，我们特此列出安永对慈善税收考量的概述，该概述摘自我们另一份完整补充报告《亚洲主要司法管辖区的税务考量》。 一如既往，我们希望这份报告让您有所启发，也十分期待与您深入讨论其中的议题和研究发现。 Shee Tse Koon 许志坤星展银行零售银行及财富管理集团主管 关于研究 《亚洲家族办公室：推动影响力和创新》报告基于三大资料来源： •罗宝文,智慧明心慈善基金会及可持续科技学院创办人、AlphaTrio影响力基金创办管理合伙人以及富豪酒店集团副主席•Nanette Medved-Po,HOPE 和 PCX 创办人•Arvind Narula,Urmatt Group 董事长 1.针对来自中国香港特别行政区、印度、印尼、中国大陆、马来西亚、菲律宾、新加坡、中国台湾和泰国的单户家族办公室中的200 名高级管理层进行问卷调查2.与家族办公室和基金会的家族委托人和高级管理层开展一系列深入质性访谈3.由安永提供的多司法制度的税务信息概览 家族办公室和基金会的慈善事业管理层 •Carol Liew,ECCA 家族基金会董事总经理•Raman Sidhu,Octava 基金会行政总裁•李宝华,连氏基金会行政总裁 该报告由《金融时报》旗下研究及思想领导部门 FTLongitude 于 2023 年夏季和初秋研究及撰写。 监管机构和政府机构 •Dino Tan,新加坡经济发展局、国际组织计划办公室的资深副总裁兼主管•Kelly Teo,新加坡金融管理局银行发展部金融中心发展部总监兼主管 谨此鸣谢以下人士，付出的宝贵时间与见解： 家族委托人和慈善家 •Chua Weiling,蔡氏基金会慈善总监，兼 One Hill Capital行政总裁•Leena Dandekar,Raintree 基金会和 Raintree家族办公室创办人•Sapna Kewalramani Malhotra,Kewal Ramani基金会慈善总监•Thomas Riber Knudsen,Rumah 集团董事 七项主要发现 专业人才的短缺限制了一些家族办公室的发展，他们最终可能须支付高额的指导费用以弥补这一方面不足，从而影响受助者的援助。然而，有些人保持乐观态度，认为新一波慈善领域专才正在崭露头角。5 在经济和地缘政治动荡不稳的时期，慈善事业对亚洲高净值家族而言变得越来越重要。最首要的驱使考量不外乎是对传承遗产和灌输家族价值观的愿景、创造更美好世界的责任感，以及对后代福祉的承诺。1 家族办公室在面对策略、商业、财务和个人风险时，必须大胆创新从而实现其委托人的全球愿景。只有 27% 的受访者认为自己在管理风险方面上整体非常完善；而有三分之二（65%）的受访者承认他们需要加强流程，以确保家族财富传承。6 随着年轻的家族成员在慈善决策上拥有更大的影响力，家族办公室正在采用更具有策略性、系统性和亲力亲为的方式。为了最大程度地发挥影响力，有些家族成员更是从商界开拓的创新方法中汲取灵感。2 家族办公室正面临日益增加的压力，以证明他们的慈善事业正尽其所能。大多数人承认他们需要更好地量化影响力。三分之二（67%）的受访者表示，他们对慈善事业的审查较过往更加严格。3 有六成的受访者表示，与年长一代相比，年轻的家族成员期望从家族办公室获得更广泛的支持。在应对环境和永续发展挑战上采取创新思维，以及为实现个人目标提供广泛支持，可能有助于家族办公室加强和扩展他们向家族提供的现有服务。7 正在迅速发展的混合投资策略结合了不同风险水平的长期和短期投资。这不仅为慈善事业的创新开拓出新空间，同时有助于支持更宏大广泛的发展目标。4 第一部分 提升慈善事业的影响力 新加坡蔡氏基金会慈善总监兼 One Hill Capital 行政总裁Chua Weiling 回忆道，「我们在成长的过程中，祖母都会带着家人一同到老人院和残疾人士院舍做义工，分发食物。」 有六成的家族办公室告诉我们，与几年前相比，现在慈善事业对他们的委托人而言更为重要。在与领先慈善家的交谈中，我们也听到类似的情况。 泰国Urmatt集团董事长 Arvind Narula说道，「我的财务团队告诉我，理想主义有时需要让步，但我不同意这一点。」他 40 多年来一直支持泰国北部的贫困农业社区。「生活在饥饿与贫困的人太多了。此外，我们无法在生命尽头时带走我们的财富。与其着眼于自身，不如帮助成千上万的家庭。」 「她去世后，家人们想成立一个基金会，延续她的遗产传承，并向我们的后代灌输施比受更有福的价值观，致力帮助有需要的人。」 在近十年间，蔡氏基金会一直支持特殊需求和老年人照护的倡议。她说：「我们希望藉此倡导对弱势群体的同情心和责任感。」 根据星展私人银行的最新研究显示，亚洲新一代慈善家正在建构起这些价值观。他们更趋向以策略为本，集中资源在最有影响力的事业上，增加直接参与慈善事业，并运用结合捐款、影响力投资和风险慈善事业的复杂形式。正因为此，他们正在推动前所未有、更深入及更持续的变革。 有意为之 研究表明，高净值家族视慈善事业为当务之急，能够实现长期、全面变革。事实上，有61% 的家族办公室表示，他们会受惠于比过去更具策略的部署，尽己之力发挥对世界的影响。对某些人而言，这可能涉及一项定期进行、重大的全盘研究，才能更深入了解他们想应对的议题。其他人则更频繁地审查他们的使命。 「人们比你想象的更热心。他们会特意来说：『你知道吗？我愿意薪水少一点，也只是想做一些有意义的事情。』」 新加坡连氏基金会执行长李宝华认为，慈善家应该确保自己跨越自己的舒适圈。该基金会旨在通过推动健康长寿、安宁疗护和心理健康方面的工作，从而改善老年人的生活。 李先生说：「我们时常重新审视我们的使命，以适应不断变化的社会。」例如，随着重新评估，早期儿童发展计划获得的政府资助大幅增加，相关计划的关注相应减少。 他解释道：「我们识别出不足之处以及被忽略的地方，避免与政府机构资源重叠。这些议题往往涉及多个领域，例如在健康和社会保健之间。安宁疗护是我们在亚洲扩展的另一个领域。」 Nanette Medved-PoHOPE 和 PCX 创办人 菲律宾 HOPE 集团和 PCX 集团（分别为支持可持续教育和塑料污染的社会企业）的创办人 Nanette Medved-Po认为，考虑到未来的挑战，即兴临时的慈善项目效果逐渐强差人意。 随着他们日趋重视，家族办公室也需要确保家族的资金充分发挥作用，以产生最大的影响。超过三分之二（67%）的受访者表示，他们的家人对慈善事业的审查较过往更加严格。 她指出：「世界在方方面面都处于危机之中，如果『一切照旧』注定会让我们失望。比起为一栋建筑物冠名，投入资金应对问题，确保大家的共同未来或许能变得更好，这更能代表慈善家的价值观。」 Narula 先生表示：「人们希望知道自己的财富用得其所，才会感到满足。我主张不仅仅只捐赠钱财，而是通过建议和指导，追踪资金的使用情况。」 在我们的调查中，我们注意到慈善家特别渴望为尚未出生的下一代创造更美好的未来。针对这方面，当今亚洲的高净值家族对所能实现的目标抱着雄心壮志。接近四分之三（71%）的受访者告诉我们，他们的委托人越来越看重子孙后代的福祉。这种情感可能与他们对环保倡议和支持年轻弱势群体的重要性有关（见图 1）。 案例分析 为什么 Octava 基金会像企业一样思考，以推动大刀阔斧的变革 理。」该基金会也投入时间和资源以了解解决教育成果差异的投资模式的实证，并评估它们是否可以在新加坡应用。Sidhu 女士断言：「怀有伟大愿景的资助者不能只是出现一下，就表现得好像知道一切，然后指示公益社会机构该做什么。」 Octava 基金会是一家总部位于新加坡的资助机构，通过风险慈善投资方式，支持弱势儿童的受教育程度和技能发展1。 当基金会意识到它们同时进行多个项目，过于分散时，领导团队和董事会决定重新考虑他们的策略，以达至更深远的影响力。对于行政总裁 Raman Sidhu 而言，答案就是一种偏向投资的取向。通过这种方法，Octava 在早期阶段提供核心资金，并支持受助者发展能力。她说：「有效的组织制定有效的计划，无论是企业，还是公益社会机构都是如此。」 这项战略方法让 Octava 的抱负变得更加大胆。她说：「我们的风险承受能力提高了。相较于以往，我们支持更多原型设计和试点。在最初几年里，我们是被动的资助者，只可等待解决方案。现在，我们将自己视为价值链的一部分，作为合作伙伴和能力建设者，共同设计详细的解决方案，积极支持解决棘手问题，以促进平等教育。」 这意味着采用商界开创的市场评估和前瞻性研究方法。Sidhu 女士解释道「这有助于我们找到了教育不平等的最佳聚焦点。这个规模够大，能容让崭新和创新的计划并产生影响，但同时能够在我们的资源范围内进行有效管 些项目涉及教育、健康和发展以及妇女和儿童的福利和保护。她说：「我们对学校和眼科医院以及庇护所儿童福利如何运作有深入的了解，因此我们可以与新的受助者分享我们的经验。」 亲身参与 在我们与慈善家的讨论中，反复出现的一个观点就是财务捐赠本身并不能达至创造更美好未来的愿景。对于许多家族成员，尤其是年轻一代而言，与慈善机构合作的最佳方式是直接参与。在我们的调查中，有61% 的受访者表示，下一代家族成员比他们的长辈更有兴趣直接为慈善事业出一份力。 Medved-Po 女士表示：「传统捐赠正逐渐被更积极的参与取而代之。」她非常重视通过召集志同道合的慈善家