东北电气2023年度报告

目錄 一、重要提示2二、公司基本情況簡介6三、會計數據和財務指標摘要9四、董事會報告13五、經營情況討論與分析31六、重要事項43七、股份結構及股東情況57八、董事、監事、高級管理人員和員工情況61九、公司治理及企業管治報告71十、按照中國企業會計準則編製的財務報表91十一、獨立審計師報告120十二、綜合損益及其他全面收益表126十三、綜合財務狀況表128十四、綜合權益變動表130十五、綜合現金流量表132十六、綜合財務報表附註134十七、本集團業績、資產及負債概要246十八、備查文件目錄248 1.1本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 1.2公司負責人蘇偉國、主管會計工作負責人劉可佳及會計機構負責人（會計主管人員）林彬聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 1.3所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 1.4本報告經二零二四年三月二十八日召開的十屆十次董事會會議審議並批准。本公司董事會審核（審計）委員會已審閱並確認本公司二零二三年年度財務報告。 1.5公司年度財務報告分別按照企業會計準則（「中國企業會計準則」）及國際財務報告準則編製，本公司之境內審計機構中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）出具了帶持續經營重大不確定性段落的無保留意見的審計報告；本公司之境外審計機構國誠會計師事務所有限公司於核數師報告中「與持續經營有關的重大不確定性」一節出具無修改審計意見。 1.6本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 1.7公司已在本報告「董事會報告」之「未來發展展望」部分，對可能面臨的風險及採取的措施進行描述，敬請投資者查閱。 1.8公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本，尚須二零二三年年度股東會審議通過。 1.9根據《國際財務報告準則》編製：2023年全年，本公司及其附屬公司綜合收入為人民幣110.43百萬元，較2022年度減少人民幣50.57百萬元。 本公司擁有人應佔虧損為人民幣5.96百萬元。 本公司擁有人應佔每股基本虧損為人民幣0.68分。 1.10釋義 撫順電瓷指撫順電瓷製造有限公司 （一）法定中文名稱：東北電氣發展股份有限公司 法定英文名稱：Northeast Electric Development Company Limited中文名稱縮寫：東北電氣英文名稱縮寫：NEE （二）法定代表人：蘇偉國 （三）執行董事：蘇偉國（董事長）、劉江妹、賀薇、丁繼實、米宏傑、朱欣光（四）獨立非執行董事：王宏宇、李正寧、方光榮（五）監事：範思堯（監事會主席）、楊青、邢美霞（六）董事會秘書：丁繼實 證券事務代表：朱欣光聯席公司秘書、接收傳票及通告之授權代表：陳貽平香港之營業地點及接收傳票通告地點：香港金鐘道95號統一中心17樓B室 （七）公司註冊地址： 海南省海口市南海大道266號海口國家高新區創業孵化中心A樓5層A1-1077室註冊地址的郵政編碼：571152公司辦公及通訊地址：海南省海口市美蘭區國興大道3號互聯網金融大廈A棟3503辦公地址的郵政編碼：570203電話：0898-65315679傳真：0898-65315679網站：www.nee.com.cn電子郵箱：dbdqdshbgs@hnair.com；nemm585@sina.com （八）登載年度報告網站：www.neeq.com.cn；www.hkexnews.hk 年度報告備置地點：董事會辦公室 （九）公司股票上市交易所、股票簡稱和股票代碼 H股： －－香港聯合交易所－－股票簡稱：東北電氣－－股票代碼：00042 （十）公司首次註冊登記日期：一九九三年二月十六日 註冊地點：中國遼寧省瀋陽市鐵西區北二中路18號公司最近一次變更註冊登記日期：二零二三年一月十日註冊地點：海南省海口市南海大道266號海口國家高新區創業孵化中心A樓5層A1-1077室統一社會信用代碼：91210000243437397T （十一）境內審計機構：中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥） 辦公地址：北京市西城區阜成門外大街2號萬通金融中心A座24層境外會計師事務所名稱：國誠會計師事務所有限公司，註冊會計師，註冊公眾利益實體核數師辦公地址：香港中環德輔道中141 號, 中保集團大廈6 字樓609 室 （十二）香港過戶處：寶德隆證券登記有限公司辦公地址：香港北角電氣道148號21樓 單位：人民幣千元 （三）中國企業會計準則及國際財務報告準則下會計資料差異原因說明 於2024年1月12日，本集團與泰升房地產（上海）有限公司（本公司關連方）簽訂股權轉讓協議，以人民幣91百萬元出售其於重慶海航酒店投資有限公司的全部股權。 按照中國企業會計準則，本次資產處置屬於資產負債表的日後非調整事項，本報告期內不做賬務調整，僅作為資產負債表日後事項披露，但是按照國際會計報告準則，將重慶海航酒店投資有限公司（「該聯營公司」）30%長期股權投資的權益重新分類到持有待售資產，並撥回一間聯營公司的權益減值虧損至其公允價值9.1百萬元，故導致本報告期內按照中國企業會計準則及國際財務報告準則披露的綜合財務報表中年度虧損和淨負債均存在9.1百萬元差異。 按照中國企業會計準則編製的財務資料 （一）概述 行業概述 電力行業。2023年，隨著經濟社會全面恢復常態化運行，宏觀政策顯效發力，國內經濟運行整體呈現企穩向好態勢。根據中國電力企業聯合會統計數據顯示，電力投資快速增長，全國全口徑發電裝機容量292億千瓦，同比增長139%，電力行業是國民經濟的支柱產業，而公司所處的輸變電設備製造業是電力行業的基礎，國家持續加大電力投資形成對輸變電設備需求的不斷提高。 酒店旅遊業。2023年，受益於行業的穩步復蘇，國內酒店經營業績顯著恢復。根據文化和旅遊部發佈國內旅遊數據統計顯示，2023年國內出遊4891億人次，比上年同期增加2361億人次，同比增長933%。國內遊客出遊總花費人民幣491萬億元，同比增加人民幣287萬億元，增幅1407%。 報告期內公司從事的主要業務 公司主營業務為輸變電設備相關產品的研發、設計、生產和銷售及酒店餐飲和住宿業務。公司主營產品主要為封閉母線，主要應用於電力系統領域，用以提高輸電線路的輸電能效，支持大功率電能的傳輸，是電力系統的重要設備。公司主營業務還包括：酒店住宿餐飲業務。報告期內的公司主營業務未發生重大變化。 業務回顧 2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是「十四五」規劃經濟爬坡之年，隨著疫情平穩和國內經濟整體回升向好，公司狠抓經營，降本增效，搶抓國家供給側結構性改革和新舊動能轉換機遇，加快調整產品結構轉型升級，穩健推進母線類新產品領域佈局，重點針對抽水蓄能項目和國外客戶的市場開發，鞏固了母線類產品的市場地位。同時經營的酒店業務，伴隨著宏觀經濟穩中向好，商務出行及休閒旅遊需求持續釋放，酒店餐飲住宿市場信心逐步恢復，按可比口徑計算（扣除2022年酒店業務經營場地調整因素），酒店業務亦實現恢復性增長，運營穩定。 報告期內，全年實現營業收入人民幣110.43百萬元，同比減少人民幣28.31百萬元，主要系公司酒店業務經營場地調整所致；歸屬於公司股東的淨利潤人民幣-15.06百萬元，同比減虧人民幣10.08百萬元；歸屬於公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤人民幣-13.69百萬元，同比減虧人民幣14.46百萬元。 （二）主要重點工作 報告期內主要工作如下： 一）生產經營情況 1.調整產品結構，市場拓展成績顯著 2023年，公司搶抓經濟恢復關鍵期，深入推動市場拓展工作。報告期內母線類產品新增訂貨合同同比增長80%（母線類產品訂貨週期長，該訂貨大部分為2024年及以後年份交貨合同，於本報告期交貨合同較少），實現了產品多樣化，以及百萬KW機組和抽水蓄能訂單的增長，持續優化訂貨結構，鞏固了母線類產品的市場地位，實現了生產經營的平穩運行，為未來的持續經營提供保障。 2、酒店業務實現恢復性增長，運營穩定，毛利提升 酒店業務實現恢復性增長，運營穩定公司抓住商務出行及休閒旅遊需求持續釋放，酒店市場信心逐步恢復有利時機，通過定向市場深耕、旅遊市場擴展、線上市場開發等行銷舉措，按可比口徑計算（扣除2022年酒店業務經營場地調整因素影響），2023年酒店餐飲住宿業務收入人民幣58.85百萬元，同比增長49.87%，酒店類業務毛利率可比口徑計算上升0.58個百分點，酒店業務逐步恢復正常並實現增長。 3.多措並舉，確保經營資金周轉 面對嚴峻的資金形勢，公司克服諸多不確定因素，通過加強應收賬款催收管理，使得銷售回款同比向好，以及降低原材料採購資金佔用額度、調整保函辦理模式等舉措，減少資金佔用、改善現金流。同時加強全面預算管理，嚴格執行資金計劃，合理安排資金，確保經營性資金周轉，規避了債務風險，維持了穩定運營。 4.加強基礎管理，提升管理效率 公司以銷定產，通過組織管理扁平化、優化人員結構、加強績效考核、嚴控成本、加強預算管理等措施達到節省開支的目標，進一步降本增效，從而提升整體管理水準和運營效率。 5.加大新產品研發力度，提升競爭力 公司持續開展研發及優化設計，2023年度新產品研發方面完成了母線槽產品的廠內試製工作，申報實用新型專利10項，加速和鞏固了自身技術水準的提高，增強了產品市場競爭力。 6.持續完善公司內控治理體系建設，確保安全生產 2023年，公司持續夯實生產安全管理工作，先後下發並落實《成立安全管理委員會》《安全管理制度》《安全生產月活動方案》等工作方案，為公司內控治理提供了有效保障，同時繼續貫徹安全生產主題，深入開展「安全生產月」活動，堅持平時檢查與重點整改相結合，堅持培訓與演練相結合，全面做好主要子公司安全生產問題排查，成功實現了全年零事故，安全形勢持續穩定。 二）關連交易 1、重慶海航酒店投資有限公司30%股權投資轉讓關連交易 基於整合資源、補充流動資金、促進持續經營的需要，經2024年1月12日東北電氣十屆八次董事會會議審議，批准控股子公司海南逸唐飛行酒店管理有限公司（簡稱「逸唐酒店」）與關連方泰升房地產（上海）有限公司（簡稱「泰升」）簽署重慶海航酒店投資有限公司（簡稱「重慶酒店」）《股權轉讓協議》。逸唐酒店以現金人民幣9.1百萬元將其持有的重慶酒店30%股權投資轉讓給泰升（詳見2024年1月12日公告）。2024年3月8日完成股權轉讓工商變更登記。 2、訂立租賃合同補充協議 於2024年1月22日，根據酒店持續续營運需要，公司非全資控股子公司逸唐飛行酒店（「承租方」）與關連方大連長江廣場有限公司（「出租方」）訂立租賃合同補充協議（「本補充協議」）。根據本補充協議，對原租賃合同調整了相關約定：租賃期間延長一年，從原來的「2021年9月1日至2023年12月31日」調整為「2021年9月1日至2024年12月31日」，同時約定2024年度租金標準仍為人民幣7.5百萬元。除本補充協議中明確所作調整的條款之外，原租賃合同的其餘部分應繼續有效。（詳見2024年1月22日公告） 三）重大訴訟進展 1、撫順電瓷製造有限公司（簡稱「撫順電瓷」）申請追加東北電氣為被執行人案，公司勝訴，終審法院裁定依法駁回原告起訴。 原告撫順電瓷因與第三人新東北電氣（瀋陽）高壓隔離開關公司有限公司（簡稱「隔離開關公司」）之間承攬合同糾紛一案，撫順市中級人民法院生效判決隔離開關公司支付撫順電瓷承攬加工款人民幣11,258,22134元及利息。因隔離開關公司未履行，原告撫順電瓷申請追加其股東瀋陽高壓開關有限責任公司（簡稱「瀋陽高開公司」）、東北電氣為被執行人。海南省第一中級人民法院判決追加瀋陽高開公司為被執行人，駁回其要求追加東北電氣為被執行人的訴請。 2022年7月13日東北電氣收到撫順電瓷訴訟狀，以「股東損害