品高股份：2023年年度报告

公司简称：品高股份 广州市品高软件股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。六、公司负责人黄海、主管会计工作负责人汤茜及会计机构负责人（会计主管人员）刘辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不进行资本公积转增股本，不送红股。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................53第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................65第六节重要事项...........................................................................................................................70第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................95第八节优先股相关情况.............................................................................................................103第九节债券相关情况.................................................................................................................103第十节财务报告.........................................................................................................................104 备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 近三年主要会计数据和财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 2023年度，公司实现营业收入为54,626.43万元，同比增加4,775.81万元，增幅9.58%，主要原因是：公司继续深化“行业+云”战略，不断提高市场覆盖的广度和深度，以提升市场份额，实现了营业收入稳定增长。 归属于上市公司股东的净利润为-1,068.04万元，同比减少5,778.65万元，降幅122.67%；归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,259.92万元，同比减少5,531.18万元，降幅169.08%。主要原因是：1、受报告期内定制化开发需求类异地项目增长的影响，项目实施周期延长，项目差旅成本和人员运营成本上升，导致公司整体毛利率持续下降；2、报告期内因财政资金紧张导致政府国企类客户回款逾期，造成计提应收账款信用减值损失增加；3、报告期内公司对组织和人才体系进行完善优化，导致公司期间费用有较大幅度增加。 经营活动产生的现金流量净额为-12,003.46万元，同比多流出13,866.34万元，同比下降744.35%，主要原因是：1、合同收款回款同比有所减少，剔除报告期内大额合同收款后即付分包商的款项影响，合同收款降幅较大，是因为财政资金紧张导致政府国企类客户回款逾期较严重；2、报告期内公司对组织和人才体系进行完善优化，造成薪酬支付同比有所增加；3、受客观因素影响，报告期内支付上期12月的薪酬。 归属于上市公司股东的净资产为141,520.43万元，同比减少2,384.57万元，同比下降1.66%；主要原因是：公司报告期内净利润为负所致。 总资产为187,426.48元，同比增加3,068.57万元，同比上升1.66%，主要原因是公司报告期内固定资产类投入增长，使得总资产同比略微上升。 基本每股收益为-0.09元/股，同比减少0.51元/股，降幅121.43%；稀释每股收益为-0.09元/股，同比减少0.51元/股，降幅121.43%；扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.20元/股，同比减少0.49元/股；加权平均净资产收益率-0.75%，同比减少4.05个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-1.59%，同比减少3.89个百分点，主要原因是：报告期内归属于上市公司股东的净利润下降所致。 研发投入占营业收入的比例为11.43%，同比增加0.73个百分点，主要原因是公司重视产品研发和创新，优化研发团队，持续投入研发。 六、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 七、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 八、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司创立于2003年，于2008年开始自主研发云产品，经过十多年的不懈努力，成为国内专业的云计算及行业信息化服务提供商，秉承“中国政企云计算新价值发现者”的企业愿景和“让中国政企数字化云端之路更简单”的企业使命，于2021年12月30日正式登陆上海证券交易所科创板，公司发展翻开新篇章。 （一）总体经营情况 报告期内，公司实现主营业务收入54,626.43万元，较上年同期增长4,775.81万元，增幅9.58%；归属上市公司股东的净利润-1,068.04万元，较上年同期减少5,778.65万元，降幅122.67%；归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,259.92万元，较上年同期减少5,531.18万元，降幅169.08%；归属于上市公司股东的净资产为141,520.43万元，较上年同期减少2,384.57万元，降幅1.66%；总资产为187,426.48万元，较上年同期增加3,068.57万元，增幅1.66%。 （二）业务发展情况 1、报告期内，全球经济下行，国际局部冲突频发，全球性问题加剧，国内经济也受到影响，各行业客户投资及支付能力有不同程度的下降。在此背景下，公司新业务的拓展和现有项目的实施均遭受一定程度的不利影响，部分新建项目的启动有所延缓；部分客户在建项目的建设进度有所延后，造成项目验收及收款也相应延后，进而影响了报告期内收入的确认及回款，同时由于项目建设周期被拉长，也增加了公司的交付成本。最终报告期内年度主营业务收入实现54,626.43万元，同比增长9.58%。 2、公司继续深化推进“行业+云”的发展战略，基于“聚焦于云，覆盖于行业”的产品体系，以丰富的产品线、先进的自研底层代码，加速在已布局的政务、公安、军工、金融、轨交等行业的深度融合。报告期内，云计算收入在总的主营业务收入中的占比提升至76.11%，约4.15亿，其中政务云租赁业务的产值过亿。 3、危中有机，当前新一轮科技革命和产业变革持续深化，新质生产力具有鲜明的时代特征，发展新质生产力已成为国家级战略，而数字技术与数字经济正是新质生产力重要的驱动力。随着国家明确提出建设“数字中国”，各地政府和各大型企业数字化转型正在加速，公司在云计算技术领域进行持续深入的研发，深化容器云及边缘云等关联技术的研发和对应产品的发布，并以此落地拓展至中心云之外的边缘云的应用场景。报告期内结合深度的产品研发，逐步在交通行业部署交付列车车载智能边缘云，为客户在动车交通的复杂环境中提供交通运营的数字化底层支持，并以此形成与中心云的云边协同，打造形成公司云边端一体的数字化解决方案。同期在军工、能源等领域，公司边缘云一体解决方案也取得标杆性应用效果。边端云与中心云协同将为公司在军工、城轨、公安、政府等关键行业带来更大的发展空间。 4、数字中国建设进程加速，我国政府各部门各地区深入推进政务数据共享开放和平台建设，在报告期内公司基于云平台及数据湖产品和技术服务体系，在某省级政务一体化大数据体系建设中取得突破性进展。这一政务大数据标杆项目的落地体现了公司数据湖产品在政务领域应用的先进性、可靠性、稳定性，也体现了公司融合云计算与大数据技术产品所提供的行业性的数据服务和技术运营能力。目前这一标杆项目在当地开展深度推广，其示范性效果也得到了其他多地