凯立新材：2023年年度报告

公司简称：凯立新材 西安凯立新材料股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“四、风险因素”部分内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。六、公司负责人张之翔、主管会计工作负责人王世红及会计机构负责人（会计主管人员）孙小鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本130,704,000股，以此计算合计拟派发现金红利6,535.20万元（含税）。本次利润分配不实施包括资本公积金转增股本、送红股在内的其他形式的分配。该预案已经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................60第五节环境、社会责任和其他公司治理（ESG）...................................................................76第六节重要事项...........................................................................................................................85第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................110第八节优先股相关情况.............................................................................................................116第九节公司债券相关情况.........................................................................................................117第十节财务报告.........................................................................................................................117 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 √适用□不适用 1、报告期内，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润较上年同期分别减少48.95%、49.45%，主要原因系：（1）公司贵金属原材料期初结存单价较高，在贵金属市场价格下行期间，贵金属催化剂销售成本下降幅度低于销售价格下降幅度，导致公司销售业务毛利率下降，报告期公司贵金属催化剂销售业务收入占主营业务收入的比例为91.22%，贵金属催化剂销售业务毛利率下降导致公司整体毛利率出现下降。（2）公司业务结构及产品结构变化导致毛利率下降，报告期毛利率相对较高的加工业务收入较上年同期减少15.46%；公司销售业务中，部分毛利率较高的均相贵金属催化剂产品销量减少，且产品毛利率较上年同期也有所下降，进而导致公司整体毛利率下降。 3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额增长情况，详见“第三节管理层讨论与分析”中的“五、报告期内主要经营情况”中的“（一）主营业务分析”。 4、报告期内，基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期分别减少49.11%、49.11%、49.39%、13.02个百分点和12.69个百分点，主要系本期净利润减少所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，也是我国“十四五”的关键之年，在经济下行、下游行业不景气、贵金属钯和铑的价格大幅下跌等多种不利因素叠加的环境下，公司始终坚定信心，积极应对。在西北有色金属研究院党委的领导下，公司全体职工共同努力、奋力拼搏，稳住了公司的基本盘，科研方面取得了良好的成绩，并在市场、研发、项目、人才、硬件设施等方面扎实积累，为未来长期高质量发展打下良好的基础。 报告期内，公司持续在运营管理效率上下功夫，积极推进生产、研发设施的自动化、信息化，使公司运行效率不断提高，在技术研发、分析检测、产品生产以及管理等方面取得良好成绩，进一步强化公司的发展质量。公司积极与用户沟通，加强产品销售计划性，持续推进产品生产工艺优化，提高产品批量化、自动化和稳定化生产水平，生产效率和产品质量进一步提升。在市场开发方面，公司在继续做强做优精细化工领域市场的同时，积极拓展基础化工、环保、新能源等领域的高端催化剂的市场，尤其基础化工领域和环保领域均取得较大突破，多个新产品实现工业应用。在物资采购方面，在与供应商建立长期稳定的合作关系基础上，优化供应商结构及合作方式，加强市场预测和分析，加快公司原材料周转，多措并举，积极应对贵金属原材料价格下跌带来的影响，为企业的稳定发展提供保障。 报告期内，公司IPO募投项目有序推进，先进催化材料与技术创新中心及产业化建设项目和稀贵金属催化材料生产再利用产业化项目已于2023年12月底达到预定可使用状态。先进催化材料与技术创新中心及产业化建设项目建成后将大大改善和提高公司技术研发的条件、速度、质量，有助于公司大幅提升研发创新能力，提高催化材料产品和催化应用技术的研发效率和产业化能力，加快形成新质生产力。稀贵金属催化材料生产再利用产业化项目新增催化剂产能2,000吨，配套废旧贵金属催化剂回收产能2000吨，提升公司产能、丰富公司产品种类、完善综合服务能力，助力公司进一步提高市场竞争力、市场响应力和行业影响力。 报告期内，公司进一步拓展创新链和产业链布局，积极向上游延伸，成立凯立铂翠（铜川）金属材料有限公司，凭借先进的回收技术，将开展多品种及低含量贵金属废料、半成品、矿物等的回收提取业务，打造公司上游产业，稳固原材料供应，保障供应链安全，提高抗风险能力。同时，依托公司催化技术优势向下游拓展，成立彬州凯泰新材料有限公司，专注于氢化丁腈橡胶特种材料的研发、生产和销售，建成投产后将有助于我国氢化丁腈橡胶（HNBR）产业发展，满足国内日益增长的市场需求。同时，公司积极谋划产业发展用地，在陕西省咸阳市彬州化工园区布局多个重点项目，为公司后续大吨位催化材料的生产和下游高端化工新材料的发展提供基础保障。 报告期内，公司持续进行研发投入，研发投入累计5,009.98万元。在催化应用技术研发推广和服务方面，实现技术收入2,586.11万元，较上年同期相比增长99.72%。截至2023年12月31日止，公司与多家用户达成了催化应用技术开发和优化协议，多项催化应用技术已与下游用户合作，推动下游行业技术进步。在产品研发方面速度加快，多个新产品投放市场，包括低含量炭载贵金属催化剂、氯化氢氧化催化剂、BDO催化剂、新一代氯乙酸催化剂、丙烯酸废气处理催化剂、PVC用新一代金基催化剂、氢燃料电池用催化剂、氢化丁腈橡胶催化体系等十余种催化剂均取得突破性进展，获得市场认可。其中，PVC用新一代金基无汞催化剂，为整个氯碱行业的绿色可持续发展提供技术与产品保障；多个高端非贵金属催化剂完成研发和试生产，培育出了多个型号产品，部分产品已实现销售，凭借性能与成本优势获得了市场认可；贵金属减量化研究成效显著，多个低含量贵金属催化剂开发成功，并在下游用户实现应用，产品竞争优势进一步提升。 报告期内，公司发展获得国家、省市和行业的广泛认可。2023年公司新增获得专利39个，其中发明专利37个，累计获得专利158个，其中发明专利140个；累计主持、参与起草或修订已发布实施的贵金属催化剂相关的国家标准14项、行业及团体标准67项，充分体现公司技术水平和行业地位。公司先后获批国家发改委支持先进制造业和现代服务业发展专项、陕西省重点研发计划、陕西省“四主体一联合”校企联合研究中心等；通过国家专精特新“小巨人”企业复核，荣获国家技术创新示范企业等；多名核心技术人员入选政府特殊津贴专家、创新驱动秦创原