昊海生科：上海昊海生物科技股份有限公司2023年年度报告（更正后）

公司代码：688366 上海昊海生物科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 敬请参阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”相关内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人侯永泰、主管会计工作负责人唐敏捷及会计机构负责人（会计主管人员）卞亦平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中股份数为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利10.00元（含税）。截至本年度报告披露日，公司总股本为171,477,258股 ，扣 除 回购 专 用 证 券 账 户 中 股 份数4,643,328股 （其 中 包括1,346,828股A股 及3,296,500股H股），以此计算合计拟派发现金红利共计人民币166,833,930.00元（含税），占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的40.09%。同时，拟以资本公积金向全体股东每10股转增4股。公司总股本为171,477,258股（其中包括138,582,158股A股及32,895,100股H股），扣除回购专用证券账户中股份数4,643,328股（其中包括1,346,828股A股及3,296,500股H股），以此计算合计拟转增66,733,572股（其中包括54,894,132股A股及11,839,440股H股），转增后公司总股本增加至238,210,830股（其中包括193,476,290股A股及44,734,540股H股）。在实施权益分派的股权登记日前公司应分配股数（总股本扣除公司回购专用证券账户股份数余额）发生变动的，拟维持每股分配（转增）的比例不变，相应调整分配（转增）的总额。公司不送红股。本事项已获公司第五届董事会第二十次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................55第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................80第六节重要事项...........................................................................................................................91第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................108第八节优先股相关情况.............................................................................................................118第九节债券相关情况.................................................................................................................118第十节财务报告.........................................................................................................................119 备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告载有公司法定代表人签字和公司盖章的2023年年度报告全文和摘要载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期内，随着外部经营环境的稳定，本公司及附属公司的生产经营和销售情况平稳恢复并持续向好，本集团各产品线销量、收入与上年相比均有显著增长，整体营业收入较上年度增加5.24亿元，增幅24.59%，由此带来本集团整体毛利及净利润的大幅增长。另外，2022年3-5月期间，本集团位于上海地区的各公司生产经营停滞，产生大额停工损失，以及2022年对美国子公司Aaren业务的商誉及无形资产计提资产减值损失，都对本集团2022年的营业收入及利润产生重大不利影响，而报告期内未有发生这些不利影响。上述因素叠加，使得报告期内本集团归属于上市公司股东的净利润增长130.58%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长141.52%。 报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额较上年度增长174.30%，主要是由于营业收入及经营利润的大幅增长所致，以及本集团积极压缩应收账款规模，加大催收力度，进一步增加了经营活动现金流入净额。 报告期内，基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年度分别增长134.62%、134.62%及147.25%，主要是报告期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）经营概览 2023年，我国国民经济稳中向好，医疗需求与供给逐渐回归常态，本公司及附属公司均正常开展生产经营活动。报告期内，本集团积极拓宽营销推广渠道，加大产品营销力度，各产品线销量、收入与上年度相比均有显著增长。 2023年，本集团实现营业收入265,403.91万元，较上年度增加52,376.31万元，增长24.59%，其中，主营业务收入为264,506.87万元，较上年度增加53,090.21万元，增长25.11%。 本集团按治疗领域划分的各产品线主营业务收入情况如下（以金额及占本集团总收入百分比列示）： 单位：万元；币种：人民币 报告期内，本集团整体毛利率为70.46%，与上年度的68.95%相比有所上升，主要系高毛利玻尿酸产品的营业收入及占本集团收入比重上升所带动。 本集团坚持自主创新、持续加大研发投入，报告期内，本集团发生研发费用22,009.83万元，较上年度增加3,790.65万元，增长约20.81%。研发费用占营业收入比重达到8.29%（2022年：8.55%）。当前，本集团着重扩充眼科和医美创新产品线，报告期内，除本集团的创新疏水模注非球面人工晶状体产品已于2023年6月在国内获批注册上市外，疏水模注散光矫正非球面人工晶状体产品完成临床试验并于2024年2月进入注册申报阶段；亲水非球面多焦点人工晶状体、疏水模注非球面三焦点人工晶状体、房水通透型有晶体眼后房人工晶状体等多个重点研发项目临床试验均已顺利开展；本集团创新眼内填充用生物凝胶产品于2024年1月顺利完成临床试验，进入注册申报阶段；本集团第四代有机交联玻尿酸产品现已处于注册申报后期阶段。 报告期内，本集团归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分为41,612.13万元和38,340.64万元，较上年度分别增长130.58%和141.52%，主要得益于营业收入增长带来的毛利增长。除此以外，主要影响因素还有： 1)2022年，本集团位于美国的子公司Aaren因业务重新整合而出现减值迹象，公司相应进行了减值测试，并对相关商誉、无形资产、固定资产和在建工程计提资产减值损失约4,607万元，而2023年没有该等减值损失；以及 2)本集团位于上海地区公司在2022年3月至5月期间生产经营停滞，导致本集团于2022年产生停工损失约3,735万元，而2023年没有该等损失。 上述因素叠加使报告期内本集团归属于上市公司股东的净利润较上年度大幅增长。 报告期末，本集团资产总额为710,549.70万元，归属于上市公司股东的净资产为565,006.42万元，较2022年年末分别增长21,309.87万元和13,545.39万元。 （二）分产品线经营情况讨论和分析 眼科产品 本集团聚焦全球眼科领域的领先技术，通过自主研发与投资整合并重的方式，致力于加速中国眼科产业的国产化进程，目标成为国际知名的综合性眼科产品生产商。报告期内，本集团眼科业务已覆盖白内障治疗、近视防控与屈光矫正及眼表用药，并已在眼底病治疗领域布局多个在研产