双星新材：2023年年度报告

2023年年度报告 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴培服、主管会计工作负责人邹雪梅及会计机构负责人（会计主管人员）胡立群声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报告中详细描述了可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及拟采取的对策措施，请投资者关注。 本年度报告涉及公司经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺的差异。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1146379396为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................10第四节公司治理................................................................................................................................................44第五节环境和社会责任..................................................................................................................................60第六节重要事项................................................................................................................................................62第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................68第八节优先股相关情况..................................................................................................................................73第九节债券相关情况.......................................................................................................................................74第十节财务报告................................................................................................................................................75 备查文件目录 1、载有董事长签署的公司2023年年度报告全文。 2、载有公司法定代表人吴培服、主管会计工作负责人邹雪梅及会计机构负责人胡立群签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、备查文件备置地点：董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 BOPET薄膜作为一种绿色、环保、可持续改性的高分子薄膜材料，具有优异的综合性能。尽管行业面临着挑战、问题和不足，但同时也拥有着巨大的发展机遇。新时代下的能源革命、技术创新、产业变革、动能转换和消费迭代等因素，都将促使行业通过科技创新满足高端供给，创造新的市场需求。中国是聚酯薄膜全球最大的生产基地和最大的消费市场，近年来一直致力于提升自身的市场竞争能力，努力突破技术瓶颈，积极把握新兴市场机会，不断拓展应用领域。行业持续围绕着“替代性需求+新应用领域需求”而不断发展壮大，产品已经从传统的包装领域扩展到电子、电工、光电、光伏、建筑等多个领域，实现了多功能化的布局。产品应用领域越来越广泛，专业化程度也越来越高。面对行业需求的快速增长，聚酯薄膜产业投资增速过快，加之国内差异化、功能性聚酯薄膜发展相对滞后，目前我国聚酯薄膜行业呈现出低端产能过剩与高端产能供给不足的结构性问题，部分高附加值的高端、特种聚酯薄膜仍需依赖进口。 当前，我国经济步入高质量发展阶段，正处于转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的关键时期。发展新质生产力是推动高质量发展的内在要求和重要着力点，聚酯薄膜作为当前工业中间材料和未来战略性新兴产业中的重要材料，紧密对接国家战略需求，持续创新突破。近年来，在《中国制造2025》、《战略性新兴产业分类（2018）》、《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》等系列政策鼓励支持下，国内企业加大工艺技术攻关突破力度，提升自主创新能力及高端产品供应实力，积极把握BOPET高端膜市场的国产替代市场机遇，拓宽传统材料替代领域并开发新兴应用市场，有力推进高性能聚酯薄膜产业升级。未来，随着市场需求和技术前沿趋势的变化，科技创新与技术革新将持续发挥关键作用，驱动我国聚酯薄膜产业向高端化、精密化、专业化等方向转型升级，推动行业健康、可持续发展。 2023年，BOPET行业遭遇了前所未有的挑战，出现产能持续释放、终端市场需求疲软、价格低位盘整、毛利负值扩大等情况，甚至出现了萎缩的态势，而新增产能的释放更是加剧了市场供需的紧张关系。价格与利润双双下滑，BOPET行业的盈利状况整体处于近五年来的低谷。2023年全行业设计产能达到683.2万吨，实际有效产能约为532.9万吨，年设 计产能增长率为22.4%，需求增长率为5.28%。较2022年相比产能增长率上涨3%，需求增长率下降8.82%。当前，中国BOPET行业虽然短期经营效益受产能释放等因素影响，长期看BOPET为诸多新兴应用领域配套，是极具发展潜力的高性能薄膜材料。企业加快新产品的研发速度，全面提升企业自身市场竞争能力，把握新兴领域市场机会，保持行业可持续发展。 2024年，BOPET市场仍有接近百万吨产能预计投产，供应量或继续抬升；根据库存周期性特点判断，2024年大宗商品市场或进入补库周期，但结合BOPET市场产能投放情况看，市场供给端的压力依然较大；需求端看，终端消费恢复仍需一定时间。 双星新材紧紧围绕国家发展大战略，坚定推动战略性新兴产业新材料的发展，聚焦高性能聚酯薄膜产业，采用“规模化、一体化、差异化”发展思路，构建了“原料-基材-膜片”全产业链纵深一体化发展模式，并布局光学材料、新能源材料、节能窗膜材料、可变信息材料、热收缩材料五大板块业务，转型升级成新材料平台型企业。近年来，公司坚持科技创新、发展新质生产力，持续优化产品结构，驱动新材料业务协同创新发展。 （一）光学材料 近年来，在制造业产业升级的宏观政策背景下，电子信息制造业、消费电子产业作为战略性新兴产业发展迅猛，技术创新水平不断提升，功能性膜材料也随着下游行业的发展而不断升级。光学功能膜是中国功能性膜材料市场的主要产品。相关数据显示，2022年中国功能性膜材料市场产品结构中，光学功能膜占比最大，达到39.46%。光学膜通过调变其不同波段表面的穿透率及反射率，可以使不同偏振平面的光具有不同的特性。 光学功能膜是面板最重要的原材料之一，得益于下游面板、消费电子产品需求的稳定增长、人工智能、5G通信等技术发展以及下游客户对于原材料国产化配套的强劲需求，国内光学功能膜材料迎来发展契机，国产替代空间广阔。 整体来看，国内光学膜产能迅速提升中，进口光学膜的替代比例也在逐渐上升，但在高端光学膜市场亟待突破。但随着国产替代加速和下游终端需求持续增长，国内光学膜产业有望迎来发展良机。 相关数据显示，中国光学膜市场从2019的354亿元增加至2022年的464亿元，2027年中国光学膜市场规模预计将达到769亿元，2022-2027年复合增速达10.6%。 公司积极布局光学材料板块，依托“原料-基材-膜片”全产业链一体化优势，紧跟行业发展趋势，围绕客户需求，持续创新研发投入开发新品，优化产品结构。目前公司光学材料板块主要包括光学基材、光学膜片、MLCC离型膜基材、偏光片离保膜基材、MLCC离型膜、偏光片保护膜等产品，终端市场包括消费电子、汽车、通信、建筑等领域。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类》，光学薄膜制造作为新材料产业被列为战略性新兴产业，聚酯基光学膜和PET基膜被选为重点产品。 2023年，受高通胀、国际冲突和美元加息等影响，电视、电脑、智能手机等消费电子市场需求表现不佳。电视方面，根据权威机构奥维睿沃的报告数据，2023年全球电视（TV）出货量为1.955亿台，同比下降3.5%，其中中国头部品牌出货规模持续扩大。2023年全球电视（TV）面板出货量达2.392亿片，同比下降12.3%；出货面积达1.717亿平方米，同比微降0.8%。但电视面板平均尺寸已增至51寸，较去年同期增加3寸。预计2024年面板厂将继续推进大尺寸化。智能手机方面，调研机构IDC数据显示，2023年全球智能手机出货量为11.7亿部，同比减少3.2