青岛中程：2023年年度报告

2023 年年度报告 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人杨纪国、主管会计工作负责人郭陆鹏及会计机构负责人(会计主管人员)郭陆鹏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明。基于公司提供的矿权相关决定书、法律意见的合法性和有效性以及中介机构专项审计报告，审计委员会及独立董事同意公司按照“会计差错”对 CIS 煤矿无形资产追溯调整到 2017 年度转销，对 Jaya 锰矿无形资产追溯调整到 2021 年度转销。基于公司提供的中介机构评估报告和专项意见、备忘录等的专业意见，审计委员会及独立董事同意公司 2023 年的资产减值处理。敬请投资者注意阅读。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现财务报告内部控制重大缺陷 2 个（前期重大会计差错更正影响），未发现财务报告内部控制重要缺陷；根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重要缺陷。 公司报告期内亏损的主要原因：（1）镍电项目进入后期收尾阶段，实现的利润较上年同期有所减少。（2）本报告期内，经对菲律宾项目形成的应收账款及合同资产进行资产减值测试，计提应收账款信用减值损失 1.17 亿元，计提合同资产减值准备 6.38 亿元。（3）公司印尼子公司与 PT.PAM MINERAL公司诉讼案二审败诉，本报告期计提预计负债 1.44 亿元。除公司菲律宾项目存在可能无法全额回款的风险外，其他主营业务未发生重大不利变化。公司年度审计机构和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告。 本报告中公司战略、经营计划、经营目标并不代表上市公司对 2024 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，不构成实质的业绩承诺，请投资者特别注意。 公司特别提示投资者关注以下风险： 1、公司 2023 年末经审计的归属于母公司所有者权益为-36,521.44 万元。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）第10.3.1 条第一款第（二）项规定，公司股票交易在 2023 年年度报告披露后将被实施退市风险警示。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告。根据《上市规则》第 9.4 条第（六）项规定，深圳证券交易所同时对公司股票交易叠加实施其他风险警示。公司股票于 2024 年 4 月 29 日停牌一天，并于 2024 年 4 月 30 日开市起复牌。公司股票自 2024 年 4 月 30 日开市起被 实施“退市风险警示”及“其他风险警示”，股票简称由“青岛中程”变更为“*ST 中程”，证券代码不变，仍为“300208”，股票交易的日涨跌幅限制不变，仍为 20%。 2、公司于 2016 年 11 月承接的菲律宾风光一体化 EPC 项目，风电项目部分已于 2021 年终止，业主方仍欠付结算款 1.34 亿元，公司已就该欠款在青岛中院提起诉讼。而光伏项目部分已执行近 7 年多，仍未能交付并网，有关结算回款问题公司也未能与业主方取得有效联系，公司结合项目现状已于本报告期全额计提风电项目应收账款减值，计提光伏项目减值 6.38 亿元。由于该项目时间跨度过长，情况复杂，不排除未来通过诉讼、仲裁等方式维护公司合法权益，但由于项目地、业主方均在境外，诉讼、仲裁以及执行是否能够达到维护公司合法权益的目的存在不确定性，未来不排除存在剩余光伏项目合同资产继续计提减值损失的可能。敬请投资者充分关注菲律宾风光项目可能存在的重大风险。 公司在本报告"第三节 管理层讨论与分析"中，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意阅读，关注相关内容及风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................................... 2第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................................ 8第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 12第四节 公司治理................................................................................................................................................ 31第五节 环境和社会责任.................................................................................................................................. 50第六节 重要事项................................................................................................................................................ 51第七节 股份变动及股东情况......................................................................................................................... 77第八节 优先股相关情况.................................................................................................................................. 84第九节 债券相关情况....................................................................................................................................... 85第十节 财务报告................................................................................................................................................ 86 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、载有公司法定代表人签名的 2023 年年度报告原件； 4、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 5、其他有关资料。 释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 □否追溯调整或重述原因会计差错更正、会计政策变更 1、会计政策变更原因：财政部于 2022 年 11 月 30 日颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知（财会〔2022〕31 号）》当中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，规定自2023 年 1 月 1 日起执行。本公司据此对期初数做出相应调整。 2、会计差错更正情况：CIS 公司所拥有的采矿权证(IUP)于 2017 年被中加里曼丹省长决定书（No.188.44/626/2017）撤销；Jaya 锰矿已于 2021 年到期未能续期，因此公司决定对上述两个矿权在相应年度进行转销，并进行前期会计差错更正。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 □否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所属行业发展状况及公司所处的行业地位 1、海外工程总承包及海外园区建设 “一带一路”政策推出以来，坚持开放合作，为经济增长提供新动能。海外园区建设是我国与沿线国家间合作的重要内容，企业通过在海外参与建设产业链完整、配套完善、辐射能力强的加工区、工业园等各类园区，带动我国高端装备、先进技术标准和优势产能向境外转移，扩展本土企业海外发展空间，同时促进东道国经济增长。 “一带一路”沿线大多为发展中国家，工业现代化程度有待提高，为引进国外资金、技术等资源，通常会为引入的园区建设项目提供相关支持政策。我国在“一带一路”沿线建立的海外园区主要集中在制造业、能矿资源和农产品加工等领域；与此同时，海外园区项目正向着多元化方向发展，出现了商贸物流园区、科技合作园等诸多形式。 2023 年 1 月，《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP）对印度尼西亚生效,公司青岛印尼综合产业园项目作为中印尼双方的重要经贸成果之一，为带动当地就业及经济的发展发挥着重要作用，也是公司深度融入国家“一带一路”建设的具体举措。 2、矿产销售 2023 年 8 月 25 日，工业和信息化部、国