瑞联新材：2023年年度报告

公司代码：688550 西安瑞联新材料股份有限公司 2023年年度报告 2024年04月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“四、风险因素”部分。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人刘晓春、主管会计工作负责人王银彬及会计机构负责人（会计主管人员）杨博声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减回购专用账户中股份后的总股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.50元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股，不送红股。截至本报告披露日，公司总股本为137,206,057股，扣减回购专用账户中的3,515,927股后的总股数为133,690,130股，以此为基数计算合计派发现金红利60,160,558.50元（含税），合计转增40,107,039股。 如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例和转增比例不变，相应调整分配总额和转增总额。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................52第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................76第六节重要事项.........................................................................................................................102第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................121第八节优先股相关情况.............................................................................................................132第九节债券相关情况.................................................................................................................133第十节财务报告.........................................................................................................................135 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 本期营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降分别为18.39%、45.57%、48.03%，其中营业收入变动主要原因是受到显示材料行业下游终端消费电子需求持续冷淡的影响，显示材料板块销量下降。净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降幅度高于营业收入主要是营收下降致使规模效应减弱、单位生产费用上升导致毛利率下降所致。经营活动产生的现金流量净额同比增长132.06%，主要是消化库存策略下购买商品、接受劳务支付的现金大幅下降所致。基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降分别为61.11%、61.11%、63.04%都是基于净利润下降及股本增加所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》等有关规定，基于商业秘密保护的需求，公司对年度报告部分客户、供应商信息豁免披露并已履行公司内部审批程序。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年外部环境复杂、全球经济复苏步伐迟滞，虽然2023年终端消费电子需求有一定程度的恢复，但缺乏真正向上的驱动力，特别是2023年上半年的市场表现仍较为惨淡，下游面板厂商依旧严控产线稼动率以维持供需平衡、降低面板价格的波动，按需生产、动态控产成为行业常态，传导至上游显示材料行业后，上游显示材料厂商面临着下游客户需求相对疲软、业绩承压的局面。虽然公司通过积极的市场策略开拓新销路、开发新产品、提高产品响应速度，以工艺优化、节约挖潜、加强成本管控等方式降低成本，但基于行业整体现状和消费低迷的影响，叠加医药市场表现疲软、行业竞争激烈等因素，公司营业收入和净利润均有不同程度下滑。 （一）2023年整体经营情况 报告期内公司实现营业收入120,816万元，同比下降18%，归属于上市公司股东的净利润13,418万元，同比下降46%，扣非后净利润11,668万元，同比下滑48%，报告期内净利润、扣非净利润下降幅度高于营业收入主要是综合毛利率下降所致；经营活动产生的现金流量净额44,935万元，同比增长132%；截至报告期末，公司资产总额为33.24亿元，较期初下降0.50%；归属于上市公司股东的净资产29.41亿元，较期初下降0.50%。 2023年公司综合毛利率为35.18%，较2022年减少3.54个百分点，毛利率下降的主要原因为营业收入下降，公司整体生产规模效应减弱，单位直接人工和单位制造费用上升，导致毛利率同比下降。随着募投项目建设逐步推进，部分项目在短时间内难以形成销售收入，折旧大幅上升，导致毛利率同比下降。 （二）主要板块经营情况 1、显示材料板块 2023年，公司显示材料板块实现销售收入103,136万元，占公司营收总额的比重为85%，同比减少21,852万元，降幅为17%。2023年公司显示材料业务呈现出以下特点： （1）液晶业务下滑较为严重，OLED业务虽有轻微下滑，但整体呈现快速发展趋势，OLED产品“氘代化”的范围进一步扩大，公司OLED业务板块收入与液晶板块基本持平。 （2）OLED板块500公斤以上的订单数量有所减少，50公斤以上的订单数量大幅增加，新品项目尤其是中试类新品项目进一步增加，一方面说明下游厂商在下单方面更加谨慎，另一方面说明公司潜在放量产品较多。 2、医药CDMO板块 2023年公司医药CDMO板块实现销售收入13,589万元，占公司营业收入的比重为11%，同比减少4,644万元，降幅为25%。公司医药板块业务收入下降主要是由于客户采购策略调整着力消化库存减少了对医药板块主力产品的采购，虽然同时加大了该主力产品的终端药配套医药中间体的采购，但涨幅无法覆盖主力产品下滑缺口，导致销售收入较去年同期大幅下滑。 医药业务作为公司的长期重要战略发展方向，公司持续从人才引进、研发投入等方面优化该板块的资源配置，不断丰富产品种类和结构。在产品管线层面，截至2023年底，公司共有医药管线207个，相较于2022年底净增加67个，其中终端药物为创新药的项目124个，仿制药项目37个，未知46个。根据对应终端药物的进展不同，公司医药管线的情况详见下表： 2、未知系指部分终端药物的商业化进度、名称、治疗领域等相关信息公司无法获悉。 3、电子化学品及其他新材料板块 2023年公司电子化学品及其他新材料板块实现销售收入4,091万元，占公司营业总额的比重为3%，同比减少726万元，同比下降15%。公司电子化学品及其他新材料板块业务收入下降一方面是由于2023年半导体行业处于下行周期，市场整体表现较差，导致公司相应光刻胶材料的需求下滑；另一方面，公司新产品的验证周期较长，放量时间延缓。公司自2015年开始研发以高端光刻胶材料为重点方向的半导体光刻胶单体和膜材料单体等材料，截至目前，公司在电子化学品板块的主要产品包括半导体光刻胶单体、膜材料单体、PI单体、TFT平坦层光刻胶等，部分量产的半导体光刻胶单体保持快速增长态势。虽然目前该板块整体收入占比相对较低，2023年出现短暂性下滑，但该板块的下游市场空间广阔，客户数量、新品数量等在逐年快速增加，随着产品的放量将有力支撑公司业绩增长。 （三）坚持创新发展，持续加大研发投入力度