友阿股份：2023年三季度报告

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、应收账款较期初增加3,375.04万元，增长167.60%，主要系9月末正值中秋假期处于银行非工作日，导致刷卡销售的货款暂未到账所致。 2、应付职工薪酬较期初减少831.62万元，下降44.63%，主要系应付职工绩效奖金本期发放减少所致。3、应交税费较期初增加1,274.43万元，增长268.46%，主要系本期应交增值税增加所致。4、长期借款较期初减少44,068.00万元，下降56.52%，主要系公司归还借款及部分转入一年到期的非流动负债所致。5、递延收益较期初增加93万元，增长81.05%，主要系子公司天津友阿奥特莱斯商业投资有限公司收到固定资产投资建设补贴所致。6、其他综合收益较期初增加679.69万元，增长63.02%，主要系公司按权益法核算确认对长沙银行股份有限公司享有的其他综合收益份额增加所致。7、营业收入较上年同期减少47,463.43万元，下降32.16%，主要系公司2022年7月转让宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司部分股权，不再纳入合并报表范围，同比影响营业收入减少4.4亿元所致。8、已赚保费较上年同期减少66.34万元，下降79.21%，主要系子公司湖南友阿融资担保有限公司本期保费收入减少所致。9、营业成本较上年同期减少39,491.42万元，下降52.12%，主要系公司2022年7月转让宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司部分股权，不再纳入合并报表范围，同比影响营业成本减少3.86亿元所致。10、研发费用较上年同期减少227.13万元，下降100%，主要系公司2022年7月转让宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司部分股权，不再纳入合并报表范围所致。11、资产处置收益较上年同期减少13.14万元，下降119.03%，主要系去年同期取得出售商标权及资产清理收益所致。12、营业外支出较上年同期增加374.85万元，增长316.08%，主要系公司本期支付合同违约金所致。13、所得税费用较上年同期增加685.01万元，增长113.21%，主要系公司去年同期冲减多提所得税所致。14、归属于母公司股东的净利润较上年同期减少4,998.18万元，下降36.43%，主要系去年7月出售子公司宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司部分股权确认股权转让收益所致。15、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少32,342.86万元，下降109.67%，主要系公司去年同期收到城东公司支付的土地一级开发款2.01亿元及收到出售子公司股权的部分股权转让价款0.51亿元所致。16、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加40,746.19万元，增加61.18%，主要系公司本期借款净流入同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司董事会2023年10月31日