晨鸣纸业：2023年三季度报告

公告编号：2023-076 证券简称：晨鸣纸业晨鸣B 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 数据说明： 归属于上市公司股东的净利润未扣除永续债报告期内孳生利息的影响。在计算每股收益、加权平均净资产收益率时，将永续债2023年1月1日至2023年7月12日的孳生利息人民币47,430,410.96元扣除。 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、公司资产负债情况分析 主要变化因素说明： （1）交易性金融资产较年初减少36.14%，主要原因是报告期内公司持有的渤海银行股票股价波动影响。（2）应收款项融资较年初减少39.03%，主要原因是报告期末持有票据较年初减少。（3）预付账款较年初增加23.63%，主要原因是报告期内预付材料款增加。（4）其他应收款较年初增加17.28%，主要原因是报告期内出售武汉晨鸣部分股权。（5）存货较年初减少18.83%，主要原因是报告期末公司原材料和产成品库存减少。（6）在建工程较年初增加39.87%，主要原因是报告期内子公司湛江晨鸣特种纸项目投入增加。（7）短期借款较年初减少8.03%，主要原因是报告期内公司压减债务规模。（8）应付职工薪酬较年初减少31.24%，主要原因是报告期末应付职工保险减少。（9）永续债较年初减少100%，主要原因是报告期内兑付完毕永续中票。 2、报告期损益指标同比发生重大变动说明 主要变化因素说明： （1）其他收益较去年同期减少34.37%，主要原因是报告期内公司收到的与日常经营有关的政府补助同比减少。（2）投资收益较去年同期增加1692.67%，主要原因是报告期内出售武汉晨鸣和确认的联营企业投资收益增加。（3）公允价值变动收益较去年同期增加67.83%，主要原因是报告期内公司持有的渤海银行股票股价波动影响。（4）信用减值损失较去年同期增加201.02%，主要原因是报告期内公司计提坏账同比增加。（5）资产减值损失较去年同期增加2336.57%，主要原因是报告期内机制纸计提存货跌价准备同比增加。（6）资产处置收益较去年同期增加1085.04%，主要原因是报告期内子公司美伦纸业处置房产。（7）所得税费用较去年同期减少439.38%，主要原因是报告期内公司实现的利润总额同比减少。（8）归属于母公司股东的净利润较去年同期减少419.36%，主要原因是报告期内公司机制纸销量、售价同比降低，影响公司盈利同比减少。（9）少数股东损益较去年同期减少184.13%，主要原因是报告期内部分非全资子公司经营利润同比减少。 3、报告期现金流量情况分析 单位：元 主要变化因素说明： （1）经营活动产生的现金流量较去年同期增加216.86%，主要原因是报告期内木片、原煤等原材料和能源价格同比下降，公司购买商品支付的现金同比减少。 （2）投资活动产生的现金流量较去年同期增加97.36%，主要原因是报告期内公司项目投入同比减少。 （3）筹资活动产生的现金流量较去年同期减少273.62%，主要原因是报告期内公司压缩了债务规模。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 注1：为满足自身资金需求，晨鸣控股（香港）有限公司与境外机构开展了股票融资业务，将其持有的公司210,717,563股B股和153,414,000股H股托管至境外机构指定的托管券商，前述涉及的股票存在无法返还的风险，可能将导致对公司的持股比例降低，但对晨鸣控股的第一大股东地位无影响，对公司的控制权无影响。详情请参阅公司于2023年7月18日在巨潮资讯网上披露的公告（公告编号为：2023-058）及于2023年7月18日在香港联交所网站上披露的内幕消息公告。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、赎回10亿元永续债 公司于2017年7月11日发行了2017年度第一期中期票据（债券简称：17鲁晨鸣MTN001，债券代码：101779001），发行金额为人民币10亿元，发行期限为3+N。根据《公司2017年度第一期中期票据募集说明书》约定，“17鲁晨鸣MTN001”设 有 发 行 人 赎 回 选 择 权 。2023年5月11日 ， 公 司 于 上 海 清 算 所 （www.shclearing.com） 和 中 国 货 币 网（www.chinamoney.com.cn）披露了《关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司2017年度第一期中期票据发行人赎回选择权行权公告》，并于2023年7月12日全额赎回10亿元永续债，兑付本息金额为人民币108,970万元，至此，公司所有债券全部兑付完成。 详情请参阅公司于2023年7月15日在巨潮资讯网上披露的相关公告（公告编号为：2023-049）及于2023年7月14日在香 港联交所网站上披露的海外监管公告。 2、出售武汉晨鸣65.21%股权 为促进产业升级，公司将武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司（以下简称“武汉晨鸣”）生活纸生产线和特种纸生产线主体设备分别搬迁至寿光生产基地和湛江生产基地。2023年4月28日，公司召开第十届董事会第五次会议，审议通过了武汉晨鸣就土地收储事项与武汉市土地整理储备中心武汉经济技术开发区分中心签署《国有建设用地使用权收回协议书》事宜。 公司于2023年9月8日、2023年9月26日分别召开第十届董事会第十次临时会议、2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于出售武汉晨鸣65.21%股权的议案》。为进一步优化公司资产结构，盘活低效能资产，提高资产利用效率，尽快回笼资金，增加现金流入，聚焦制浆、造纸主业，增强公司的盈利能力，公司将武汉晨鸣65.21%的股权以人民币48,000万元出售给武汉垣丰隐虎产业投资合伙企业（有限合伙）。本次交易完成后，武汉晨鸣将成为公司的参股公司，不再纳入公司合并报表范围。 详情请参阅公司于2023年9月9日、9月27日在巨潮资讯网上披露的相关公告（公告编号为：2023-068、2023-073）及于2023年9月8日、9月26日在香港联交所网站上披露的海外监管公告。 3、湛江晨鸣引进战略投资者 2023年9月20日，公司召开第十届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于控股子公司增资扩股暨引进战略投资者的议案》，基于对公司控股子公司湛江晨鸣浆纸有限公司（以下简称“湛江晨鸣”）良好发展前景及浆纸一体化战略布局的高度认可，山东省属国有重要骨干企业山东省财欣资产运营有限公司全资子公司山东省财欣投资有限公司对湛江晨鸣进行增资，增资金额为人民币30,000万元。 详情请参阅公司于2023年9月21日在巨潮资讯网上披露的相关公告（公告编号为：2023-072）及于2023年9月20日在香港联交所网站上披露的海外监管公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2023年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。