启明星辰：2023年三季度报告

证券简称：启明星辰公告编号：2023-074 启明星辰信息技术集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用□不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （1）货币资金2023年9月30日期末数为806,402,185.89元，较期初数减少39.83%，其主要原因是：本期经营活动采购支付货款增加、销售回款减少以及筹资活动支付回购注销的限制性股票、分配股利增加； （2）应收票据2023年9月30日期末数为69,825,811.21元，较期初数增加32.11%，其主要原因是：本期收到的商业承兑汇票增加； （3）一年内到期的非流动资产2023年9月30日期末数为32,527,344.55元，较期初数增加78.70%，其主要原因是：本期将于一年内到期的具有融资性质的延期收款增加； （4）长期应收款2023年9月30日期末数为141,982,374.91元，较期初数增加93.95%，其主要原因是：本期采用递延方式分期收款、实质上具有融资性质的应收款项增加； （5）长期股权投资2023年9月30日期末数为410,276,255.87元，较期初数增加84.45%，其主要原因是：本期宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙）投资的“航天软件”科创板上市，公司按照权益法对享有的星东神启净利润份额确认的长期股权投资损益调整增加； （6）开发支出2023年9月30日期末数为92,604,701.42元，较期初数增加57.21%，其主要原因是：本期新增项目研发费用资本化形成的开发支出增加； （7）递延所得税资产2023年9月30日期末数为293,444,338.68元，较期初数增加42.40%，其主要原因是：本期部分子公司可弥补亏损确认的递延所得税资产增加； （8）预收款项2023年9月30日期末数为7,179,552.04元，较期初数减少33.83%，其主要原因是：本期预收款项确认收入所致； （9）应付职工薪酬2023年9月30日期末数为140,121,679.29元，较期初数减少50.72%，其主要原因是：本期支付上年度奖金； （10）一年内到期的非流动负债2023年9月30日期末数为8,130,471.70元，较期初数增加8,130,471.70元，其主要原因是：本期新增将于一年内到期的具有融资性质的延期付款； （11）递延所得税负债2023年9月30日期末数为89,752,833.56元，较期初数增加72.28%，其主要原因是：本期投资的参股公司上市，根据其公允价值确认的收益增加，递延所得税费用增加； （12）库存股2023年9月30日期末数为276,531,175.63元，较期初数减少33.64%，其主要原因是：本期《2022年限制性股票激励计划》部分限制性股票回购注销； （13）财务费用2023年1-9月发生数为-9,482,656.84元，较上年同期减少33.58%，其主要原因是：本期新增长期应收款未实现融资收益摊销的利息收入； （14）其他收益2023年1-9月发生数为105,221,125.85元，较上年同期减少33.74%，其主要原因是：本期增值税即征即退收入减少； （15）投资收益2023年1-9月发生数为221,321,419.67元，较上年同期增加830.54%，其主要原因是：本期宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙）投资的“航天软件”科创板上市，公司按照权益法对享有的星东神启净利润份额确认的投资收益增加； （16）公允价值变动收益2023年1-9月发生数为45,067,404.92元，较上年同期增加375.64%，其主要原因是：股权类金融资产“永信至诚”2022年10月于科创板上市，本期确认公允价值变动收益增加； （17）信用减值损失2023年1-9月发生数为-45,627,917.75元，损失金额较上年同期增加7608.07%，其主要原因是：本期应收款项预期信用损失增加；（18）资产减值损失2023年1-9月发生数为1,971,836.09元，损失金额较上年同期减少109.28%，其主要原因是：本期存货减少，确认的减值损失减少；（19）资产处置收益2023年1-9月发生数为125,375.73元，较上年同期增加598.11%，其主要原因是：本期非流动资产处置收益增加；（20）营业外收入2023年1-9月发生数为1,940,057.93元，较上年同期增加132.83%，其主要原因是：本期无需支付的供应商货款增加；（21）所得税费用2023年1-9月发生数为-47,031,296.31元，较上年同期增加53.43%，其主要原因是：本期部分子公司盈利确认当期所得税费用增加；（22）少数股东损益2023年1-9月发生数为-3,710,404.89元，较上年同期减少50.92%，其主要原因是：本期非全资子公司亏损增加；（23）收到的税费返还2023年1-9月发生数为84,191,093.57元，较上年同期减少44.43%，其主要原因是：本期收到增值税即征即退收入减少；（24）支付的各项税费2023年1-9月发生数为192,599,865.20元，较上年同期减少42.11%，其主要原因是：本期缴纳的增值税及企业所得税减少；（25）收回投资收到的现金2023年1-9月发生数为11,716,500.75元，较上年同期增加75.47%，其主要原因是：本期收回投资款项增加；（26）取得投资收益收到的现金2023年1-9月发生数为46,909,589.19元，较上年同期增加87.01%，其主要原因是：本期处置金融资产取得投资收益增加；（27）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2023年1-9月发生数为72,467.43元，较上年同期增加169.64%，其主要原因是：本期处置固定资产收回的现金净额增加；（28）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2023年1-9月发生数为118,050,627.63元，较上年同期减少37.82%，其主要原因是：上期支付购置不动产款项，本期未发生；（29）投资支付的现金2023年1-9月发生数为8,640,000.00元，较上年同期减少44.62%，其主要原因是：本期股权类投资减少；（30）支付其他与投资活动有关的现金2023年1-9月发生数为1,224,000,000.00元，较上年同期减少45.45%，其主要原因是：本期购买理财减少；（31）吸收投资收到的现金2023年1-9月发生数为1,095,000.00元，较上年同期减少73.16%，其主要原因是：本期子公司吸收少数股东增资减少；（32）取得借款收到的现金2023年1-9月发生数为0.00元，较上年同期减少3,907,700.00元，其主要原因是：上期新增附追索权的票据贴现；（33）收到其他与筹资活动有关的现金2023年1-9月发生数为254,748.65元，较上年同期减少99.91%，其主要原因是：上期收到限制性股票股权激励认购款；（34）偿还债务支付的现金2023年1-9月发生数为0.00元，较上年同期减少3,977,700.00元，其主要原因是：上期新增附追索权的票据贴现到期；（35）分配股利、利润或偿付利息支付的现金2023年1-9月发生数为188,739,832.40元，较上年同期增加694.73%，其主要原因是：本期分红增加；（36）支付其他与筹资活动有关的现金2023年1-9月发生数为134,398,884.38元，较上年同期增加547.51%，其主要原因是：本期支付《2022年限制性股票激励计划》部分限制性股票回购款。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2022年限制性股票激励计划 （1）公司分别于2023年4月18日、2023年5月16日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议及2022年度股东大会，审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，并披露《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》。2023 年6月13日，公司披露《关于2022年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》，已于2023年6月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成限制性股票的回购注销手续，本次合计回购注销限制性股票890.4376万股，占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.93%，回购价格为12.215元/股，涉及激励对象1,092人。股份注销完成后，公司总股本由952,603,538股变更为943,699,162股。 （2）公司分别于2023年4月25日、2023年5月31日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会议及2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》及《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》，独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。 2、向特定对象发行股票暨控制权变更 公司本次向特定对象发行股票的发行对象为中移资本控股有限责任公司（以下简称“中移资本”），发行对象以现金方式认购本次向特定对象发行的股票。本次拟向特定对象发行的股票数量为283,109,667股，发行价格为14.35元/股，募集资金总额不超过4,062,623,721.45元（含本数），扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金。向特定对象发行的股票自股份登记完成之日起36个月内不得转让。本次发行构成关联交易，将导致公司控制权发生变化。 公司，王佳、严立夫妇与中移资本于2022年6月17日签署了《投资合作协议》、于2022年9月30日签署了《投资合作协议之补充协议》、于2023年8月4日签署了《投资合作协议之补充协议（三）》，王佳、严立夫妇与中移资本于2022年9月30日签署了《表决权放弃协议之补充协议》、于2023年8月4日签署了《表决权放弃协议之补充协议（三）》，约定如下事项：①自上市公司股东大会审议通过本次发行事项之日起，王佳、严立夫妇自愿、无条件且不可撤销地放弃其合法持有的上市公司106,122,343股股份对应的表决权，其中王佳女士放弃87,247,953股股份对应的表决权，严立先生放弃18,874,390股股份 对应的表决权； ②中移资本作为 特定对象拟以 现金方式认购上 市公司发行股票283,109,667股。 本次发行完成后中移资本直接持有上市公司23.08%的股份。王佳、严立夫妇合计持有上市公司21.73%的股份，合计持有上市公司13.08%的表决权。本次发行完成后，公司控股股东将变更为中移资本，实际控制人将变更为中国移动集团。 本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证监会同意注册的决定后方可实施。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：启明星辰信息技术集团股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期