国光电器：2023年三季度报告

公告编号：2023-71 证券简称：国光电器 国光电器股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）合并资产负债表项目变动超过30%的情况及原因： （1）货币资金较期初增加42%，主要是年初至报告期末经营活动产生了现金净流入。 （2）交易性金融资产较期初减少89%，主要是年初至报告期末尚未到期的短期人民币结构理财本金减少。 （3）应收款项融资较期初减少33%，主要是年初至报告期末被贴现的未到期应收票据减少。 （4）预付款项较期初减少43%，主要是年初至报告期末预付供应商货款减少。 （5）一年内到期的非流动资产较期初减少86%，主要是年初至报告期末一年内到期的长期应收款减少。（6）其他流动资产较期初减少34%，主要是年初至报告期末待抵扣增值税减少。（7）其他非流动金融资产较期初减少45%，主要是年初至报告期末处置了红土岳川股权投资基金部分份额。（8）长期应收款较期初减少50%，主要是年初至报告期末收回了部分员工借款。（9）在建工程较期初减少43%，主要是年初至报告期末部分生产设备完工转固。（10）使用权资产较期初减少31%，主要是年初至报告期末计提使用权资产累计折旧。（11）衍生金融负债较期初增加44%，主要是年初至报告期末未被指定为套期工具的外汇衍生品合同公允价值下降。（12）预收款项较期初增加32%，主要是年初至报告期末预收客户租金。（13）应付职工薪酬较期初减少56%，主要是年初至报告期末支付上年计提的年终奖。（14）其他应付款较期初减少38%，主要是年初至报告期末公司完成第二期员工持股计划非交易过户，而结转上年末部分员工持股计划缴款。（15）长期借款较期初减少43%，主要是年初至报告期末未到期的长期银行借款减少。（16）预计负债较期初减少31%，主要是年初至报告期末待执行的亏损合同减少。（17）递延所得税负债较期初减少55%，主要是年初至报告期末应纳税暂时性差异减少。（18）库存股较期初增加46%，主要是年初至报告期末以集中竞价方式回购本公司股份。（19）其他综合收益较期初增加89%，主要是年初至报告期末未到期的现金流量套期-远期外汇合同有效套期部分的公允价值上升。（20）未分配利润较期初增加36%，主要是年初至报告期末归属于母公司股东的净利润增加。（二）合并利润表项目变动超过30%的情况及原因：（1）财务费用同比增加59%，主要是年初至报告期末受美元兑人民币汇率波动的影响产生汇兑收益同比减少以及利息收入同比增加。（2）投资收益同比增加1026%，主要是年初至报告期末因参股公司广州锂宝控股子公司宜宾锂宝增资扩股，引起广州锂宝对宜宾锂宝丧失控制权而确认投资收益约2.80亿元，公司对广州锂宝进行权益法核算相应确认该项投资收益约1.33亿元。（3）公允价值变动收益同比增加80%，主要是年初至报告期末未被指定为套期工具的外汇衍生品合同估值变动产生的公允价值变动损失同比减少。（4）净敞口套期收益同比减少942%，主要是年初至报告期末到期交割的现金流量套期-远期外汇合同有效套期部分产生亏损，上年同期产生收益。 （5）信用减值损失同比减少2557%，主要是年初至报告期末转回以前年度计提的应收账款坏账准备同比增加。（6）营业外收入同比增加43%，主要是年初至报告期末结转客户赔偿相关损益同比增加。（7）营业外支出同比增加88%，主要是年初至报告期末计提供应商赔偿损失，上年同期无。（8）所得税费用同比增加143%，主要是年初至报告期末营业利润同比增加。（三）合并现金流量表项目变动超过30%的情况及原因：（1）收到的税费返还同比增加43%，主要是年初至报告期末收到出口退税款同比增加。（2）收到其他与经营活动有关的现金同比增加38%，主要是年初至报告期末收到的银行存款利息同比增加。（3）收回投资收到的现金同比减少39%，主要是年初至报告期末收回到期的短期人民币结构理财本金同比减少。（4）取得投资收益收到的现金同比减少89%,主要是年初至报告期末收到的短期人民币结构理财收益同比减少。（5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加677%，主要是年初至报告期末收到固定资产转让款同比增加。（6）收到其他与投资活动有关的现金同比增加101%，主要是年初至报告期末收到关联方资金拆借利息同比增加。（7）投资支付的现金同比减少47%，主要是年初至报告期末支付的短期人民币结构理财本金同比减少。（8）支付其他与投资活动有关的现金同比减少100%，主要是上年同期支付关联方资金拆借本金，本期无。（9）收到其他与筹资活动有关的现金同比增加19,329.68万元，主要是年初至报告期末收到员工持股计划缴款，上年同期无。（10）偿还债务支付的现金同比增加44%，主要是年初至报告期末偿还到期银行借款同比增加。（11）支付其他与筹资活动有关的现金同比增加548%，主要是年初至报告期末支付股份回购款，上年同期无。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：国光电器股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》，本公司自2023年1月1日起执行上述规定，具体影响列示如下： 合并资产负债表 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是否 公司第三季度报告未经审计。