国药一致：2023年三季度报告

国药集团一致药业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因其他原因 2023年1-9月，公司围绕可持续、高质量发展的目标，多措并举，经营效益总体有所增长，实现营业收入565.86亿元，同比增长3.61%；营业利润18.23亿元，同比增长16.54%；利润总额18.20亿元，同比增长16.00%；归属于上市公司 股东的净利润11.90亿元，同比增长13.56%，基本每股收益也因此上升13.83%，加权平均净资产收益率上升0.34个百分点。 2023年1-9月，分销板块实现营业收入395.69亿元，同比增长2.43%；实现净利润7.88亿元，同比减少0.57%。零售板块实现营业收入177.22亿元，同比增长6.37%；实现净利润3.78亿元，同比增长80.27%。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、应收账款：较期初增加944,954.76万元，增长率为68.65%，主要系受下游回款延迟影响，应收账款周转天数增加所致； 2、应收款项融资：较期初减少73,084.37万元，增长率为-55.48%，主要系本期银行承兑汇票贴现、背书增加所致； 3、预付账款：较期初减少34,253.31万元，增长率为-40.57%，主要系本期收到货物，结转预付货款所致；4、在建工程：较期初增加1,578.36万元，增长率为44.88%，主要系本期供应链延伸服务项目在安装资产增加所致；5、短期借款：较期初增加315,208.49万元，增长率为250.06%，主要系本期根据市场利率变动，调整融资品种结构，增加应付账款融资所致；6、应付账款：较期初增加425,259.21万元，增长率为51.81%，主要系本期业务量增加，采购量和应付账款相应增加，以及结合市场情况、公司资金安排等因素，调整结算方式及结算周期所致；7、其他应付款：较期初减少71,227.18万元，增长率为-34.08%，主要系由于融资品种结构调整，应收账款保理融资减少，相应应收保理回笼未支付银行的款项减少所致；8、长期借款：较期初减少1,750.00万元，增长率为-100%，主要系将自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致；9、实收资本：较期初增加12,843.81万元，增长率为30%，主要系本期资本公积转增股本所致；10、研发费用：同比增加1,795.85万元，增长率为100.00%，系公司研发医疗管理、智慧服务平台开发等项目在研究开发阶段的费用化支出；11、投资收益：同比增加11,548.56万元，增长率为103.50%，主要系公司本期办理无追索权的应收账款保理减少，相应确认的利息及手续费同比减少，以及联营企业业绩上升，投资收益同比增加所致；12、信用减值损失：同比增加2,989.94万元，增长率为52.10%，主要系下游回款延迟，导致期末应收账款较上年同期有所增加，计提坏账准备相应增加所致；13、资产处置收益：同比增加434.98万元，增长率为67.65%，主要系零售门店退租产生的使用权资产处置收益同比增加所致；14、营业外支出：同比增加760.13万元，增长率为189.62%，主要系本期罚款支出同比增加所致；15、少数股东损益：同比增加8,822.67万元，增长率为51.20%，主要系本公司之子公司国药控股国大药房有限公司（以下简称“国大药房”）本期归属于母公司所有者的净利润同比增加，相应归属于本公司战略投资者Walgreens BootsAlliance(Hong Kong)Investments Limited（以下简称“WBA”）的少数股东损益同比增加；16、其他综合收益的税后净额：同比减少14.24万元，增长率-107.43%，主要系本期本公司之联营企业其他综合收益同比减少所致；17、归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额：同比减少14.24万元，增长率-107.43%，主要系本期本公司之联营企业其他综合收益同比减少所致；18、归属于少数股东的综合收益总额：同比增加8,822.67万元，增长率为51.20%，主要系本公司之子公司国大药房本期归属于母公司所有者的净利润同比增加，相应归属于本公司战略投资者WBA的少数股东损益同比增加； 19、收到其他与经营活动有关的现金：同比增加19,830.25万元，增长率为40.98%，主要系本期收到储备资金、押金、保证金等款项同比增加所致； 20、收回投资收到的现金：同比增加429.87万元，增长率为100.00%，系公司本期收到国药中金医疗产业基金部分投资项目退出款，上期同期无此事项； 21、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：同比增加322.70万元，增长率100%，系公司本期处置子公司所致，上年同期无此事项； 22、投资支付的现金：同比减少4,287.25万元，增长率为-90.29%，主要系本公司之子公司国大药房本期支付门店兑店费同比减少所致； 23、投资活动产生的现金流量净额：同比增加5,105.96万元，增长率为44.19%，主要系本公司之子公司国大药房本期支付门店兑店费同比减少所致； 24、吸收投资收到的现金：同比减少217.25万元，增长率为-38.11%，主要系本期收到少数股东投资款同比减少所致； 25、收到其他与筹资活动有关的现金：同比减少20,239.26万元，增长率为-60.49%，主要系由于融资品种结构调整，应收账款保理融资减少，保理业务回笼相应减少，以及保理业务回笼与还款结算时间差影响所致； 26、子公司支付给少数股东的股利、利润：同比增加4,708.44万元，增长率为107.63%，主要系本期子公司支付给少数股东的股利同比增加所致； 27、支付其他与筹资活动有关的现金：同比增加83,791.20万元，增长率为89.82%，主要系由于融资品种结构调整，应收账款保理融资减少，保理业务回笼相应减少，以及保理业务回笼与还款结算时间差影响所致； 28、筹资活动产生的现金流量净额：同比减少107.263.70万元，增长率为-113.87%，主要系由于融资品种结构调整，应收账款保理融资减少，保理业务回笼相应减少，以及保理业务回笼与还款结算时间差影响所致； 29、现金及现金等价物净增加额：同比减少161,365.58万元，增长率为-161.52%，主要系由于融资品种结构调整，应收账款保理融资减少，保理业务回笼相应减少，以及保理业务回笼与还款结算时间差影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：国药集团一致药业股份有限公司 2023年09月30日 法定代表人：林兆雄主管会计工作负责人：谷国林会计机构负责人：王雪飞 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 国药集团一致药业股份有限公司法定代表人：林兆雄3年10月27日