拓斯达：2023年三季度报告

广东拓斯达科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）业务回顾 1、整体业绩表现 报告期内，公司实现营业收入323,741.86万元，较去年同期下降1.56%，公司整体毛利率为21.15%，同比增长0.78个百分点。 报告期内，归属于上市公司股东的净利润12,878.95万元，同比下降8.03%。其中，公司三季度实现归母净利润4,441.79万元，同比增长17.78%，扣非归母净利润3,975.28万元，同比增长27.39%，公司已连续两个季度实现单季净利润同比增长，盈利能力逐步修复。 报告期内，公司三大产品类业务实现快 速发展，其中，多关节工业 机器人业务收入同比增长36.40%、毛利率同比增加4.85个百分点，注塑机业务收入同比增长37.89%、毛利率同比增加1.21个百分点，数控机床业务收入同比增长33.92%、毛利率同比增加3.73个百分点。项目类业务主要以提升盈利能力为首要目标，因此自动化应用系统业务规模有所收缩、智能能源及环境管理系统业务基本持平，但均实现了毛利率同比正向增长。 未来，随着工业机器人、注塑机和数控机床产品线的发展壮大，标准化、规模化生产能力逐步提升，产品类业务比重会进一步增加，公司的盈利能力也将会持续提升。 2、各业务板块经营情况 报告期内，公司各业务板块具体经营情况分析如下： （1）工业机器人及自动化应用系统业务 报告期内，工业机器人及自动化应用系统业务实现营业收入63,143.83万元，同比下降29.22%；毛利率31.76%，同比上升4.72个百分点。 其中，工业机器人实现营业收入18,245.47万元，同比下降31.63%，毛利率44.39%，同比增加3.74个百分点。收入下降的主要原因系：1）受到注塑领域行业景气度下行以及行业竞争加剧的影响，直角坐标机器人收入同比下降23.04%；2）公司今年主动收缩贸易类机器人业务，该业务收入同比下滑57.01%。报告期内，公司自产多关节工业机器人实现快速发展，收入同比增长36.4%，在大客户开拓上取得明显成效，同时，公司加快布局新产品的研发，SCARA机器人、六轴机器人产品线进一步丰富。 自动化应用系统业务实现营业收入44,898.37万元，同比下降28.18%，主要原因系公司自2021年底以来，更加聚焦于工业机器人、注塑机、数控机床三大产品，降低个性化项目的业务比重、提升标准化生产能力，因此自动化应用系统业务规模有所收缩，但毛利率较去年同期增加5.39个百分点，该业务盈利能力明显改善。 （2）注塑机、配套设备及自动供料系统业务 报告期内，注塑机、配套设备及自动供料系统业务实现营业收入30,638.30万元，同比增长8.12%，毛利率35.83%，同比下降1.2个百分点。 其中，注塑机业务实现营业收入14,788.63万元，同比增长37.89%；毛利率22.78%，同比增加1.21个百分点。营收及毛利率增长的原因：1）公司持续进行产品性能迭代升级，客户认可度提升；2）产品技术工艺持续优化，供应链体系逐渐完善，盈利能力有所改善。另外，公司全电动注塑机取得了突破性进展，继去年推出样机并在客户现场试验之后，获得了高度认可，今年已实现小批量销售，后续随着公司产品及核心底层技术的进一步成熟以及市场认可度的进一步提升，公司全电动注塑机将会迎来更大的发展空间。 注塑机配套设备及自动供料系统业务实现营业收入15,849.67万元，同比下降10.02%，主要与注塑领域下游行业整体景气度下行有关；毛利率48.00%，同比增加1.56个百分点。 （3）数控机床业务 报告期内，数控机床业务实现营业收入20,597.32万元，同比增长33.92%；毛利率31.09%，同比增加3.73个百分点。营收增长的原因：1）公司的五轴联动数控机床产品在市场的认可度持续提升；2）公司五轴数控机床的需求来源于多个行业，包括航空、精密模具、新能源汽车零部件、通用零件、工程机械、医疗等，从市场需求端来看，订单需求量持续保持稳定增长。毛利率增长的原因：随着公司产能及出货量提升，规模效应逐步显现，该业务盈利能力持续提升。 报告期内，五轴联动数控机床签单量188台，同比增长近45%，出货量156台，同比增长超70%，保持快速增长。目前，公司数控机床订单排产仍处于饱满状态。另外，公司即将于四季度推出经济型五轴联动机床新品，性价比较高，具有一定的市场替代空间。 （4）智能能源及环境管理系统业务 报告期内，智能能源及环境管理系统业务实现营业收入200,202.10万元，同比增长5.80%；毛利率13.32%，同比上升0.17个百分点。 营收增长的原因：公司近年来持续拓展大客户，在3C、光伏、锂电等领域已与多家大客户建立了合作关系，为客户提供国内及海外地区的智能工厂解决方案服务。该业务已连续两个季度实现毛利率同比正增长，后续公司会持续优化下游客户结构、优化项目运营能力、提高海外收入占比，提升整体盈利水平。 （二）报告期内其他重要事项进展情况 关于股权激励事项 （1）2019年限制性股票与股票期权激励计划 2023年7月4日，第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议分别审议通过了《关于注销2019年限制性股票与股票期权激励计划剩余股票期权的议案》，鉴于公司2019年限制性股票与股票期权激励计划股票期权（以下简称“2019年股票期权激励计划”）第四个行权期公司层面2022年度业绩考核目标未达成，公司对77名激励对象已授予未行权的股票期权449,280份进行注销。本次注销完成后，已授予尚未行权的股票期权数量为0份，2019年股票期权激励计划实施完成。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次股票期权注销事宜已于2023年7月18日办理完成。 2023年7月4日，第四届董事会第一次会议及第四届监事会第一次会议，分别审议通过了《关于回购注销2019年限制性股票与股票期权激励计划剩余限制性股票的议案》，并于2023年7月21日召开了2023年第三次临时股东大会审议通过上述议案。鉴于限制性股票第四个解除限售期公司层面2022年度业绩考核目标未达成，公司将以每股7.309元授予价格回购注销24名限制性股票激励对象已获授但在第四个解除限售期未能解除限售的588,672股限制性股票，本次回购注销的限制性股票占公司2023年6月30日总股本的0.14%。本次回购注销完成后，已授予尚未解除限售的限制性股票数量为0股，2019年限制性股票激励计划实施完成。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司回购注销2019年激励计划剩余限制性股票事宜已于2023年9月22日办理完成。 2023年10月9日，公司办理完成上述事项的工商变更登记手续，公司的注册资本及总股本由42,541.8444万元/万股变更为42,482.9962万元/万股。 （2）2023年限制性股票激励计划 2023年8月16日，第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并于2023年9月8日召开了2023年第四次临时股东大会审议通过上述各项议案。 2023年10月19日，公司召开第四届董事会第四次会议和四届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,同意公司对2023年限制性股票激励计划相关事项的调整，并同意以2023年10月19日为本激励计划授予日，向37名激对象授予第二类限制性股票319.29万股，授予价格为7.85元/股。 具体情况如下： 限制性股票的归属安排如下表所示： 公司层面的业绩考核要求： 本激励计划授予的限制性股票对应的考核年度为2023年-2025年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示： 注：上述“净利润”均以公司该会计年度审计报告所载数据为准，净利润数值均以经审计的归属于母公司股东的净利润，并剔除公司全部在有效期内的股权激励计划和员工持股计划（如有）所涉及的股份支付费用影响的数值作为计算依据，下同。 激励对象个人层面的绩效考核要求： 激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个人考核评价结果分为“A”、“B+”、“B”、“C”四个等级： 在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的限制性股票数量×公司层面归属比例×个人层面归属比例。 激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的，作废失效，不可递延至下一年度。本激励计划具体考核内容依据《公司考核管理办法》执行。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东拓斯达科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用调整情况说明 调整当年年初财务报表的原因说明 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务