依米康：2023年三季度报告

公告编号：2023-063 证券简称：依米康 依米康科技集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，本公司按照解释16号规定进行处理，并自2023年1月1日起施行。 对于公司在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，按照本解释和《企业会计准则第18号-所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用□不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）对外投资设立合资公司 公司于2023年7月27日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于对外投资设立合资公司的议案》。同意公司全资子公司四川依米康智云科技有限公司（以下简称“依米康智云”）与达州市人民政府指定的市属国有企业达州市云上智慧数字科技有限公司（以下简称“云上智慧”）共同成立合资公司，并以合资公司为投资主体，负责“万达开先进计算中心（阿里站）”项目（以下简称“万达开项目”）的投资、规划、建设、运营、运维。万达开项目系公司与达州市人民政府及阿里云计算有限公司深化合作的项目，定位于支撑万达开重点产业领域科技创新、智能化升级与城市数字化治理的公共创新基础设施与产业服务平台，预计总投资约3.8亿元（以最终财评金额为准）。云上智慧与依米康智云按照8:2的出资比例成立合资公司，合资公司注册资本金为10,000万元。具体内容详见公司于2023年7月28日刊登在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2023-039、2023-040）。 截至本公告披露日，合资公司达州市云米数字科技有限公司已完成工商设立，并已收到达州市数字经济局《关于万达开先进计算中心（阿里站）信息化项目立项的批复》，公司将积极推动项目的进展，同时根据有关法律法规及时披露后续进展情况。 （二）转让控股子公司江苏亿金53.84%股权 公司于2023年9月23日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第九次会议、于2023年10月10日召开2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让控股子公司江苏亿金53.84%股权的议案》《关于转让控股子公司江苏亿金53.84%股权被动形成关联财务资助及关联对外担保的议案》，同意公司以人民币3,000万元将持有的控股子公司江苏亿金环保科技有限公司（以下简称“江苏亿金”）53.84%股权转让给江苏贝吉环境科技有限公司（以下简称“江苏贝吉”）。本次交易完成后，公司不再持有江苏亿金股权，公司合并财务报表范围将发生变动，江苏亿金不再纳入公司合并报表范围。因股权交易导致合并范围变动，公司为江苏亿金提供的借款、提供的尚未到期的担保，在公司转让江苏亿金53.84%股权后将分别被动形成关联财务资助、关联对外担保。具体内容详见公司于2023年9月25日、10月10日刊登在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2023-054、2023-055、2023-056、2023-057、2023-060）。 截至本公告披露日，公司已与江苏贝吉、江苏亿金签署分期偿还协议、抵押及质押担保协议等相关协议，并已收到江苏贝吉支付的全部股权交易款3,000万元。公司后续将办理股权交割手续，并督促江苏贝吉、江苏亿金按期偿还相应借款、按期解除公司的担保责任，同时根据有关法律法规及时披露后续进展情况。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2023年09月30日 法定代表人：张菀 主管会计工作负责人：黄建军 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 财政部于2022年11月30日发布了《会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，本集团按照解释16号规定进行处理，并自2023年1月1日起施行。 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 依米康科技集团股份有限公司董事会2023年10月23日