陇神戎发：2023年三季度报告

公告编号：2023-084 证券简称：陇神戎发 甘肃陇神戎发药业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）合并资产负债表项目 1.应收票据：报告期末较期初下降74.05%，主要是报告期银行承兑汇票减少所致。2.存货：报告期末较期初增长47.73%，主要是为保证销售旺季产品供应，公司加大生产力度确保安全库存量，导致产成品增加所致。3.在建工程：报告期末较期初增长1247.43%，主要是子公司甘肃普安制药股份有限公司“年产5000万盒（3亿支）宣肺止嗽合剂等液体制剂生产线升级改造项目”投入建设所致。4.其他流动资产：报告期末较期初下降72.88%，主要是子公司甘肃药业集团三元医药有限公司预交税金减少所致。5.长期待摊费用：报告期末较期初下降30.05%，主要是报告期子公司甘肃普安制药股份有限公司摊销职工宿舍装修费减少所致。6.其他非流动资产：报告期末较期初下降47.98%，主要是报告期子公司甘肃普安制药股份有限公司预付工程款减少所致。7.短期借款：报告期末较期初增长100.00%，主要是公司向金融机构申请一年期流动资金贷款3000万元所致。8.应付账款：报告期末较期初增长57.42%，主要是报告期采购货款增加所致。9.合同负债：报告期末较期初下降75.10%，主要是报告期预收货款确认收入所致。10.应交税费：报告期末较期初下降79.21%，主要是报告期缴纳延缓支付税金所致。11.其他应付款：报告期末较期初增长166.09%，主要是报告期公司收购甘肃药业投资集团有限公司所持甘肃普安制药股份有限公司19%股权收购款增加所致。12.其他流动负债：报告期末较期初下降75.10%，主要是报告期预收货款确认收入所致。13.长期借款：报告期末较期初增长100%，主要是因公司收购甘肃普安制药股份有限公司70%股权事项向金融机构申请11200万元的长期贷款所致。14.资本公积：报告期末较期初下降82.19%，主要是报告期内调整同一控制下企业合并支付对价与最终控制方账面价值间差额所致。 （二）合并利润表项目 1.营业收入：报告期较上年同期增长102.52%，主要是报告期公司积极开拓空白市场，产品销量增加所致。2.营业成本：报告期较上年同期增长47.10%，主要是报告期公司营业收入增加导致营业成本增加所致。3.税金及附加：报告期较上年同期增长69.97%，主要是报告期营业收入增加所致。4.销售费用：报告期较上年同期增长162.72%，主要是报告期市场开拓费用增加所致。5.财务费用：报告期较上年同期下降33.24%，主要是报告期子公司利息收入增加所致。6.投资收益：报告期末较上年同期下降100%，主要是报告期投资收益减少所致。7.信用减值损失：报告期末较上年同期增长862.84%，主要是报告期计提信用减值损失增加所致。8.资产减值损失：报告期末较上年同期下降100%，主要是报告期无资产减值损失所致。9.利润总额：报告期较上年同期增长211.46%，主要是报告期营业收入增长等原因所致。10.营业外收入：报告期末较上年同期下降73.71%，主要是报告期相关政府补助减少所致。11.营业外支出：报告期末较上年同期下降62.38%，主要是报告期捐赠支出减少所致，上年同期防疫物资捐赠支出较大。12.净利润：报告期末较上年同期增长230.24%，主要是报告期营业收入增长等原因所致。 13.归属于母公司股东的净利润：报告期末较上年同期增长192.27%，主要是报告期营业收入增长等原因所致。 （三）合并现金流量表项目 1.经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增长49.33%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加等因素影响所致。 2.投资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期下降471.93%，主要是报告期购建固定资产支付的现金增加所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期下降143.88%，主要是报告期取得借款收到的现金增加1.42亿元、支付同一控制下企业合并股权收购款1.87亿元所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.2023年1月5日，公司取得甘肃省药品监督管理局核准签发的麻杏止咳胶囊《药品再注册批准通知书》。详见公司于2023年1月6日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2023-001）。 2.2023年1月19日，公司全资子公司甘肃新丝路产业投资有限公司因业务发展需要增加注册资本，取得了甘肃省市场监督管理局核准换发的《营业执照》。详见公司于2023年1月20日在巨潮资讯网发布的《关于子公司完成工商变更并换发营业执照的公告》（2023-009）。 3.2023年2月6日，因药品生产范围增加“合剂”申请变更，公司取得甘肃省药品监督管理局换发变更后的《药品生产许可证》。详见公司于2023年2月7日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2023-015）。 4.2023年2月7日，甘肃普安制药股份有限公司取得了武威市市场监督管理局下发的《内资公司变更通知书》，甘肃省农垦集团有限责任公司原持有的甘肃普安制药股份有限公司51%股权和甘肃药业投资集团有限公司原持有的甘肃普安制药股份有限公司19%股权已经变更登记至公司名下，标的资产已完成过户登记，公司完成对甘肃普安制药股份有限公司的收购。详见公司于2023年2月8日在巨潮资讯网发布的《关于重大资产购买暨关联交易之标的资产完成过户的公告》（2023-016）。 5.2023年2月9日，因企业负责人和质量负责人申请变更，公司取得甘肃省药品监督管理局换发变更后的《药品生产许可证》。详见公司于2023年2月10日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2023-018）。 6.2023年2月15日，控股子公司甘肃普安制药股份有限公司因扩建合剂生产线，以及委托公司生产宣肺止嗽合剂（国药准字Z20050288）事项申请登记变更，取得了甘肃省药品监督管理局换发登记变更后的《药品生产许可证》。详见公司于2023年2月16日在巨潮资讯网发布的《关于控股子公司取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2023-019）。 7.2023年3月10日，康永红先生因个人工作调整，不再担任公司总经理，申请辞去公司总经理职务，仍为公司第四届董事会董事，离任后不在公司工作。同时，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于选举公司第四届董事会副董事长的议案》，选举董事康永红先生为第四届董事会副董事长。详见公司于2023年3月11日在巨潮资讯网发布的《关于总经理辞职及职务调整的公告》（2023-022）。 8.2023年3月10日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》和《关于聘任公司财务总监的议案》，董事会聘任钱双喜先生为公司总经理，聘任副总经理刘茂盛先生兼任公司财务总监。详见公司于2023年3月11日在巨潮资讯网发布的《关于聘任公司高级管理人员的公告》（2023-024）。 9.2023年3月14日，因企业负责人和质量授权人申请变更，公司取得甘肃省药品监督管理局换发变更后的《药品生产许可证》。详见公司于2023年3月15日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2023-026）。 10.公司全资子公司甘肃新丝路产业投资有限公司因业务发展需要，增加经营范围内容，取得了甘肃省市场监督管理局核准换发的《营业执照》。详见公司于2023年5月24日在巨潮资讯网发布的《关于子公司完成工商变更并换发营业执照的公告》（2023-052）。 11.2023年8月18日，公司召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，因公司原副总经理兼财务总监刘茂盛先生因工作调整，申请辞去公司副总经理兼财务总监职务，根据公司经营管理工作需要，公司董事会同意聘任赵正财先生为公司副总经理兼财务总监。详见公司分别于2023年8月16日、8月19日在巨潮资讯网发布的《关于公司高级管理人员辞职的公告》（2023-070）、《关于聘任公司高级管理人员的公告》（2023-072）。 12.公司控股子公司甘肃普安制药股份有限公司因经营管理需要，将法定代表人由胡宁变更为康永红，取得武威市市场监督管理局核准换发的《营业执照》。详见公司于2023年8月21日在巨潮资讯网发布的《关于控股子公司变更法人并换发营业执照的公告》（2023-073）。 13.2023年8月25日，公司召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》，因公司原证券事务代表薛守兵先生因个人原因申请辞去公司证券事务代表职务，根据公司经营管理工作需要，公司董事会同意聘任段文新先生为公司证券事务代表。详见公司于2023年8月26日在巨潮资讯网发布的《关于变更公司证券事务代表的公告》（2023-078）。 14.2023年8月31日，公司控股子公司甘肃普安制药股份有限公司因其《药品生产许可证》中企业法定代表人和企业负责人申请变更，取得了由甘肃省药品监督管理局核准换发的《药品生产许可证》，详见公司于2023年9月1日在巨潮资讯网发布的《关于控股子公司取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2023-079）。 15.2023年9月13日，因增加食品类别申请变更，公司取得了由甘肃省市场监督管理局换发的《食品生产许可证》，详见公司于2023年9月14日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈食品生产许可证〉的公告》（2023-080）。 16.2023年9月25日，公司控股子公司甘肃药业集团三元医药有限公司因其《药品经营许可证》有效期即将届满而申请换证，取得了由甘肃省药品监督管理局核准换发的《药品经营许可证》，详见公司于2023年9月26日在巨潮资讯网发布的《关于控股子公司取得换发后的〈药品经营许可证〉的公告》（2023-081）。 17.2023年9月27日，公司收到股东甘肃生物产业创业投资基金有限公司关于其所持公司股权转让进展的说明，公司对相关进展情况进行了披露，详见公司于2023年9月28日在巨潮资讯网发布的《关于同一控制下国有股权转让的进展公告》（2023-082）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三