恒而达：2023年一季度报告

福建恒而达新材料股份有限公司2023年第一季度报告 1 证券代码：300946 证券简称：恒而达 公告编号：2023-016 福建恒而达新材料股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 139,612,719.84 128,378,049.10 8.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,857,305.99 26,545,861.28 4.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 24,382,344.66 22,450,922.14 8.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） 10,164,802.66 -31,038,103.92 132.75% 基本每股收益（元/股） 0.23 0.22 4.55% 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.22 4.55% 加权平均净资产收益率 2.59% 2.64% -0.05% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 福建恒而达新材料股份有限公司2023年第一季度报告 2 总资产（元） 1,272,574,310.96 1,233,649,748.86 3.16% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,088,248,576.89 1,060,391,270.90 2.63% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,395,996.62 主要系公司收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,692,228.08 主要系公司使用暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25.29 减：所得税影响额 613,238.08 合计 3,474,961.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：万元 项目 本报告期 上年同期 增减比例 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 1,016.48 -3,103.81 132.75% 主要系公司销售收入增长，相应现金回款增加，同时公司采用银行承兑汇票方式采购原材料，现金支出减少所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 福建恒而达新材料股份有限公司2023年第一季度报告 3 报告期末普通股股东总数 10,967 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记 或冻结情况 股份状态 数量 林正华 境内自然人 66.30% 79,560,000 79,560,000 林正雄 境内自然人 2.25% 2,700,000 2,700,000 沈群宾 境内自然人 1.50% 1,800,000 1,350,000 厦门市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.39% 1,664,439 0 林素媛 境内自然人 0.75% 900,000 900,000 莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.75% 900,000 900,000 李振华 境内自然人 0.52% 629,300 0 欧阳春 境内自然人 0.38% 459,504 0 陈丽容 境内自然人 0.37% 450,000 450,000 郑丽霞 境内自然人 0.29% 343,080 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 厦门市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 1,664,439 人民币普通股 1,664,439 李振华 629,300 人民币普通股 629,300 欧阳春 459,504 人民币普通股 459,504 沈群宾 450,000 人民币普通股 450,000 郑丽霞 343,080 人民币普通股 343,080 黄玉泉 233,260 人民币普通股 233,260 范勤 200,060 人民币普通股 200,060 南京盛泉恒元投资有限公司－盛泉恒元量化套利专项84号私募证券投资基金 200,000 人民币普通股 200,000 南京盛泉恒元投资有限公司－盛泉恒元量化套利专项48号私募证券投资基金 200,000 人民币普通股 200,000 肖江桥 192,200 人民币普通股 192,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 林正华与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系夫妻关系；林正华与林素媛系兄妹关系； 陈丽容与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系姐妹 福建恒而达新材料股份有限公司2023年第一季度报告 4 关系。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 李振华通过普通证券账户持有公司股票0股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票629,300股，实际合计持有公司股票629,300股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 （三）限售股份变动情况 □适用 不适用 三、其他重要事项 适用 □不适用 为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，公司分别于2023年03月17日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议、2023年04月03日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<福建恒而达新材料股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同意在公司股东大会通过之日起6个月内，综合考虑二级市场波动情况，通过二级市场（包括但不限于大宗交易、集中竞价交易等方式）等法律、行政法规允许的方式购买并持有公司股票，具体内容详见公司分别于2023年3月18日、2023年04月04日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建恒而达新材料股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 56,011,155.72 124,196,447.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 147,261,926.72 107,072,969.67 衍生金融资产 应收票据 78,113,794.39 76,551,748.58 应收账款 143,954,122.41 93,258,437.12 福建恒而达新材料股份有限公司2023年第一季度报告 5 应收款项融资 246,622.50 7,667,292.53 预付款项 32,968,128.32 27,946,605.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 366,140.72 134,930.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 253,450,604.62 262,399,738.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,162,225.39 17,040,302.39 流动资产合计 724,534,720.79 716,268,471.73 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 229,284,670.58 234,775,803.02 在建工程 240,453,963.41 203,684,225.26 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 50,985,538.86 51,297,611.00 福建恒而达新材料股份有限公司2023年第一季度报告 6 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,982,905.20 2,146,696.15 递延所得税资产 365,216.56 3,288,211.45 其他非流动资产 24,967,295.56 22,188,730.25 非流动资产合计 548,039,590.17 517,381,277.13 资产总计 1,272,574,310.96 1,233,649,748.86 流动负债： 短期借款 26,231,310.93 15,759,682.37 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 54,962,000.00 62,004,000.00 应付账款 48,493,672.91 49,246,897.52 预收款项 合同负债 4,363,287.33 2,150,320.31 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,171,931.50 8,891,303.06 应交税费 491,218.57 1,548,991.34 其他应付款 1,234,148.76 1,160,434.19 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,100,240.00 1,555,825.63 福建恒而达新材料股份有限公司2023年第一季度报告 7 其他流动负债 17,933,113.66 14,900,678.70 流动负债合计 161,980,923.66 157,218,133.12 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 18,914,745.63 13,889,160.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,562,940.71 1,596,137.33 递延所得税负债 1,353,645.89 其他非流动负债 非流动负债合计 21,831,332.23 15,485,297.33 负债合计 183,812,255.89 172,703,430.45 所有者权益： 股本 120,006,000.00 120,006,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 594,359,212.56 594,359,212.56 减：库存股 其他综合收