恒而达：2021年第三季度报告

福建恒而达新材料股份有限公司2021年第三季度报告 1 证券代码：300946 证券简称：恒而达 公告编号：2021-080 福建恒而达新材料股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 106,859,943.17 4.79% 346,476,775.46 25.30% 归属于上市公司股东的净利润（元） 21,756,501.40 2.37% 88,166,026.77 16.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 19,138,169.71 18.16% 66,871,180.29 43.27% 经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— 23,587,070.85 -6.06% 基本每股收益（元/股） 0.33 -23.26% 1.40 -7.89% 稀释每股收益（元/股） 0.33 -23.26% 1.40 -7.89% 福建恒而达新材料股份有限公司2021年第三季度报告 2 加权平均净资产收益率 2.26% -2.50% 10.40% -7.74% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,158,931,991.52 622,872,098.53 86.06% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 973,617,307.30 473,916,816.40 105.44% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -13,734.13 -15,074.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,378,894.22 22,594,724.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,721,340.02 5,477,881.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,005,881.44 -3,004,564.31 减：所得税影响额 462,286.98 3,758,120.52 合计 2,618,331.69 21,294,846.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长43.27%，主要原因为： 福建恒而达新材料股份有限公司2021年第三季度报告 3 公司立足于“专精特新”优势，持续推进金属切削工具产品系列化及配套装备一体化的发展战略，强化金属切削工具系列化主业的同时，加速推进下游配套高端智能数控装备量产，其中：金属切削工具业务模块方面，模切工具收入较上年同期增长29.61%，其中的重型模切工具的性能与市场份额持续保持全球领先；锯切工具较上年同期增长22.71%，其中的双金属带锯条的性能与市场份额继续稳步提升；配套数控装备业务模块方面，公司主力产品CNC全自动圆锯机销售收入较上年同期增长65.87%。此外，报告期内钢材等主要原材料价格大幅上涨，但得益于公司持续研发投入和技术创新奠定的产品竞争力与公司市场地位所带来的产业链条成本传导机制，公司也相应提高了产品售价，公司产品综合毛利率较上年同期增长了1.59个百分点。 2、本报告期末总资产、归属于上市公司股东的所有者权益较上年度末分别增长86.06%、105.44%，主要原因为： 公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票16,670,000股于2021年2月8日在深圳证券交易所创业板上市，本次发行共募集资金净额43,953.59万元，导致公司总资产、净资产相应增加。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,076 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林正华 境内自然人 66.30% 44,200,000 44,200,000 莆田市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.07% 2,050,000 2,050,000 林正雄 境内自然人 2.25% 1,500,000 1,500,000 沈群宾 境内自然人 1.50% 1,000,000 1,000,000 林素媛 境内自然人 0.75% 500,000 500,000 莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.75% 500,000 500,000 陈丽容 境内自然人 0.37% 250,000 250,000 福建恒而达新材料股份有限公司2021年第三季度报告 4 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 境外法人 0.13% 89,341 89,341 厉瑛勇 境内自然人 0.12% 83,200 83,200 欧阳春 境内自然人 0.12% 77,800 77,800 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 89,341 人民币普通股 89,341 厉瑛勇 83,200 人民币普通股 83,200 欧阳春 77,800 人民币普通股 77,800 中信证券股份有限公司 74,100 人民币普通股 74,100 华泰证券股份有限公司 53,843 人民币普通股 53,843 叶建军 52,900 人民币普通股 52,900 陈芳 52,500 人民币普通股 52,500 UBS AG 51,613 人民币普通股 51,613 汪建德 48,900 人民币普通股 48,900 金军 45,800 人民币普通股 45,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 林正华与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系夫妻关系； 林正华与林素媛系兄妹关系； 陈丽容与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系姐妹关系。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 叶建军通过普通证券账户持有公司股票0股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票52,900股，实际合计持有公司股票52,900股； 陈芳通过普通证券账户持有公司股票11,900股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票40,600股，实际合计持有公司股票52,500股； 金军通过普通证券账户持有公司股票0股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票45,800股，实际合计持有公司股票45,800股； (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 福建恒而达新材料股份有限公司2021年第三季度报告 5 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 林正华 0 0 44,200,000 44,200,000 IPO首发限售股 2024年2月8日 莆田市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 0 0 2,050,000 2,050,000 IPO首发限售股 2022年2月8日 林正雄 0 0 1,500,000 1,500,000 IPO首发限售股 2024年2月8日 沈群宾 0 0 1,000,000 1,000,000 IPO首发限售股 2022年2月8日 林素媛 0 0 500,000 500,000 IPO首发限售股 2024年2月8日 莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙） 0 0 500,000 500,000 IPO首发限售股 2024年2月8日 陈丽容 0 0 250,000 250,000 IPO首发限售股 2024年2月8日 合计 0 0 50,000,000 50,000,000 -- -- 三、其他重要事项 □ 适用 √ 不适用 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建恒而达新材料股份有限公司 2021年09月30日 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 55,064,723.68 76,915,439.95 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 250,554,052.40 衍生金融资产 福建恒而达新材料股份有限公司2021年第三季度报告 6 应收票据 57,031,479.16 58,631,815.13 应收账款 159,798,422.31 57,554,469.07 应收款项融资 2,002,099.43 5,878,136.64 预付款项 38,366,570.57 12,816,832.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 426,654.06 164,569.81 其中：应收利息 123,333.33 应收股利 买入返售金融资产 存货 204,798,525.85 161,419,686.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 121,336,410.37 29,185,183.23 流动资产合计 889,378,937.83 402,566,133.16 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 118,692,796.84 113,816,590.92 在建工程 69,932,043.60 45,419,379.82 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 114,790.11 无形资产 52,369,492.18 53,050,087.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,472,792.20 2,137,066.62 递延所得税资产 3,875,988.34 2,355,200.96 福建恒而达新材料股份有限公司2021年第三季度报告 7 其他非流动资产