鲁阳节能：2024年一季度报告

公告编号：2024-026 证券简称：鲁阳节能 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更□会计差错更正同一控制下企业合并□其他原因 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 资产负债表项目： 1、应收款项融资较年初减少95,276,095.31元，降低37.36%，主要是既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的银行承兑汇票减少所致；2、其他应收款较年初增加9,936,129.73元，增长44.57%，主要是报告期末业务借款增加所致；3、其他流动资产较年初减少9,946,234.4元，降低40.42%，主要是报告期末增值税留抵税额减少所致；4、在建工程较年初增加15,469,869.82元，增长69.12%，主要是报告期衬垫、薄板生产线在建工程增加所致；5、短期借款较年初减少4,743,610.42元，降低100%，主要是报告期末已贴现附追索权商业承兑到期所致；6、应付职工薪酬较年初减少28,345,929.87元，降低34.84%，主要是报告期内支付2023年度奖金所致； 利润表项目： 1、财务费用较上年同期减少1,637,606.7元，降低148.95%，主要是报告期租赁未确认融资费用摊销减少所致；2、其他收益较上年同期增加6,889,098.85元，增长763.84%，主要是本报告期内确认的增值税加计抵减收益增加所致；3、信用减值损失较上年同期增加3,988,803.50元，增长7037.30%，主要是本报告期应收账款减值损失增加所致； 4、资产减值损失较上年同期增加814,129.40元，增长4434.97%，主要是本报告期存货跌价损失增加所致；5、资产处置收益较上年同期减少5,554.19元，降低240.12%，原因是报告期固定资产处置损失增加所致；6、营业外收入较上年同期减少291,732.81元，降低30.43%，主要是报告期摊销计入当期损益的政府补助减少所致；7、营业外支出较上年同期增加550,444.45元，增长514.72%，主要是报告期内公益性捐赠支出增加所致；8、少数股东损益较上年同期增加216,318.78元，增长100%，原因是上年同期追溯确认上海奇耐子公司少数股东损益所致；9、其他综合收益的税后净额较上年同期减少207,967.63元，降低65.24%，主要是报告期内应收款项融资公允价值回升幅度降低所致； 现金流量表项目: 1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少7,154,275.81元，降低74.29%，主要是报告期收到的保证金及代收代付款项减少所致；2、支付的各项税费较上年同期减少45,818,458.28元，降低61.04%，主要是报告期支付的增值税减少所致；3、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 上 年 同 期 增 加136,513,831.70元 ， 增 长232.37%，主要是报告期收到的货款增加、支付的货款减少及支付的税费减少所致；4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少12,586.00元，降低100%，原因是报告期内处置固定资产收到的现金减少所致；5、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期减少105,000,000.00元，降低100%，原因是上年同期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致;6、投资活动现金流入小计较上年同期减少105,012,586.00元，降低100%，原因是上年同期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致;7、 购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 较 上 年 同 期 增 加8,262,773.26元，增长47.98%，主要是报告期内支付的工程、设备款增加所致； 8、投资活动现金流出小计较上年同期增加8,262,773.26元，增长47.98%，主要是报告期内支付的工程、设备款增加所致； 9、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 上 年 同 期 减 少113,275,359.26元 ， 降 低129.03%，主要是上年同期收到山东鲁阳玄武岩纤维有限公司股权转让款所致; 10、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加751,525.07元，增长89.40%，主要是本报告期受汇率变动影响汇兑损失减少所致; 11、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加23,960,873.27元，增长86.84%，主要是报告期收到的货款增加、支付的货款减少及支付的税费减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司于2024年1月17日召开第十一届董事会第四次（临时）会议，审议通过了《关于〈公司2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2024年限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于调整公司独立董事津贴的议案》《关于变更公司经营范围暨修订〈公司章程〉的议案》等议案，相关公告已于2024年1月18日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。 2、公司于2024年2月5日召开第十一届董事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于2024年限制性股票激励计划员工反馈意见的解释说明》，相关公告已于2024年2月7日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。 3、公司于2024年2月20日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2024年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司2024年限制性股票激励计划获得批准，相关公告已于2024年2月21日在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网予以公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东鲁阳节能材料股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 山东鲁阳节能材料股份有限公司董事会2024年04月27日