溢多利：2024年一季度报告
公告编号：2024-041 广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.资产负债表项目增减变动分析（1）预付款项期末余额较年初增加5,568,281.95元，增长138.64%，主要系报告期内子公司鸿鹰生物预付货款增加所致；（2）其他流动资产期末余额较年初增加13,577,475.22元，增长62.85%，主要系报告期内待抵扣进项税金增加所致；（3）使用权资产期末余额较年初减少94,177.29元，下降70.39%，主要系报告期内计提折旧所致；（4）长期待摊费用期末余额较年初增加7,684,618.92元，增长93.98%，主要系报告期子公司内蒙古溢多利外墙翻新所致；（5）短期借款期末余额较年初减少44,000,000.00元，下降59.18%%，主要系报告期内母公司开具的已贴现银行承兑汇票减少所致；（6）合同负债期末余额较年初增加1,059,953.65元，增长55.52%，主要系报告期内预收货款增加所致；（7）应付职工薪酬期末余额较年初减少22,373,409.12元，下降73.67%，主要系报告期内支付2023年年终绩效奖金所致；（8）应交税费期末余额较年初减少4,183,422.50元，下降67.36%，主要系报告期内应交的企业所得税和个人所得税减少所致；（9）其他流动负债期末余额较年初减少74,061.79元，下降53.22%，主要系报告期内待转销项税金减少所致；（10）预计负债期末余额较年初增加546,052.04元，增长66.62%，主要系报告期内德国公司Victory Enzymes GmbH亏损所致。2.利润表项目增减变动分析（1）其他收益本期数较上年同期数增加2,368,644.21元，增长144.40%，主要系报告期内收到政府补助资金增加所致；（2）信用减值损失本期数较上年同期数减少6,732,108.50元，下降99.70%，主要系报告期内信用期内应收账款减少，计提坏账准备减少所致；（3）资产处置收益本期数较上年同期数增加51,931.90元，增长1038.64%，主要系报告期内子公司鸿鹰生物固定资产处置收益所致；（4）营业外收入本期数较上年同期数增加34,730.62元，增长68.81%，主要系报告期内子公司世唯科技车辆处置利得所致；（5）营业外支出本期数较上年同期数减少12,120,405.66元，下降98.68%，主要系上年同期子公司珠海瑞康固定资产报废损失所致；（6）净利润本期数较上年同期数增加32,491,341.97元，增长260.91%，主要系报告期内公司加大市场推广力度，推动海外市场和新产品销售，“降本增效”措施取得成效，营业收入和毛利率同比分别增长9.94%和6.11%，以及固定资产报废损失减少所致。3.现金流量表项目增减变动分析（1）经营活动产生的现金流量净额为52,995,539.37元，同比增长1561.23%，主要系报告期内公司加大催款力度，销售商品收到的现金增加所致；（2）投资活动产生的现金流量净额为-138,031,352.97元，同比下降337.00%，主要系报告期内投资收到的现金净额减少以及购买子公司少数股权支付现金所致；（3）筹资活动产生的现金流量净额为144,813,408.23元，同比增长1538.18%，主要系报告期内超三个月期银行存单到 期解除使用受限所致； （4）汇率变动对现金及现金等价物的影响额为-3,563,363.18元，同比下降380.86%，主要系报告期内澳洲子公司VTRBiotech Pty Limited汇兑损失所致； （5）现金及现金等价物净增加额为56,214,231.45元，同比增长22.70%，主要系销售商品收到的现金增加以及超三个月期银行存单到期解除使用受限所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、湖南美可达股权变更完成 公司于2023年10月23日与Phytobiotics Futterzusatzstoffe GmbH签署了《湖南美可达生物资源股份有限公司股份转让协议》，收购其所持有的孙公司湖南美可达生物资源股份有限公司30%股份。根据北京华亚正信资产评估有限公司出具的华亚正信评报字[2023]第A02-0006号《资产评估报告》，湖南美可达截至2023年7月31日股东全部权益账面价值为23,931.82万元，评估值为26,674.91万元。经双方协商，本次标的股份的交易对价为8,000万元。 截至2024年1月5日，湖南美可达股权变更手续办理完毕，股东结构变为世唯科技持股70%，溢多利持股30%。 2、取得欧盟产品注册 报告期内，德国子公司Victory Enzymes GmbH于3月下旬完成“内切-1,-β-木聚糖酶”在欧盟的产品注册，公司产品可以正式进入欧盟市场销售，是公司开拓海外市场进程的重要里程碑，为公司发展带来了新的机遇。 3、设立俄罗斯办事处 报告期内，公司设立了俄罗斯办事处，持续推进国际营销网络建设，进一步深化海外市场拓展战略。加上前期已设立的德国子公司、澳洲子公司，公司的海外市场布局得到进一步完善。 4、董事会、监事会换届 报告期内，公司第七届董事会、第七届监事会任期届满，公司于2024年3月18日召开第七届董事会第三十五次会议、第七届监事会第二十二次会议，审议通过了换届选举的相关议案，并发出了召开股东大会通知。2024年4月3日，公司完成董事会、监事会换届选举。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 单位：元 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 广东溢多利生物科技股份有限公司董事会2024年04月26日
