鸥玛软件：2024年一季度报告

证券简称：鸥玛软件 公告编号：2024-009 山东山大鸥玛软件股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、应收账款期末余额5,079.19万元，较期初增加2,030.73万元，增长66.61%，主要是受项目结算周期等因素影响，部分款项尚未收回。2、存货期末余额834.92万元，较期初增加217.89万元，增长35.31%，主要是项目尚未履约完成，归集的项目成本尚未结转。3、其他流动资产期末余额251.36万元，较期初增加188.36万元，增长298.98%，主要是预缴的税款增加。4、使用权资产期末余额63.35万元，较期初减少34.82万元，降低35.47%，主要是使用权资产累计折旧增加。5、合同负债期末余额613.56万元，较期初减少365.94万元，降低37.36%，主要是预收的项目款进行了结转。6、应付职工薪酬期末余额468.46万元，较期初减少531.46万元，降低53.15%，主要是发放了2023年度职工绩效，从而应付职工薪酬余额减少。7、应交税费期末余额212.34万元，较期初减少142.40万元，降低40.14%，主要是本期缴纳了上年增值税、企业所得税等税款。 8、其他收益本期发生61.23万元，较上年同期减少34.30万元，降低35.91%，主要是本期获得的政府补助减少。 9、所得税费用本期发生28.81万元，较上年同期减少38.62万元，降低57.28%，主要是本期利润减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 山东山大鸥玛软件股份有限公司董事会2024年04月26日