紫光国微：2024年一季度报告

紫光国芯微电子股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更□会计差错更正同一控制下企业合并□其他原因 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 报告期内，公司实现营业收入11.41亿元，较上年同期（同一控制下企业合并调整后，下同）减少26.16%，实现归属于上市公司股东的净利润3.07亿元，较上年同期减少47.44%，主要系公司特种集成电路业务下游需求不足，产品销量和单价下降导致销售收入和净利润同比减少。经营活动产生的现金流量净额为-2.72亿元，较上年同期减少252.63%。截至报告期末，公司总资产为168.65亿元，较期初（同一控制下企业合并调整后，下同）减少3.82%；归属于上市公司股东的所有者权益为119.54亿元，较期初增长2.55%。主要会计数据的变动情况如下： 1、报告期末，其他应收款账面价值为135,151,052.88元，较期初增长61.05%，主要系增加应收北京紫光青藤微系统有限公司（以下简称“紫光青藤”）股权转让对价款所致。 2、报告期末，其他流动资产账面价值为1,076,215,331.24元，较期初增长49.53%，主要系公司新增 购买期限一年内的大额存单所致。 3、报告期末，短期借款余额为0元，较期初减少100%，主要系持有短期借款的紫光青藤不再纳入公司合并财务报表所致。4、报告期末，应付票据账面价值为408,617,229.82元，较期初增长37.63%，主要系报告期内以银行承兑汇票结算的货款额增加所致。5、报告期末，合同负债账面价值为538,191,393.15元，较期初减少30.06%，主要系公司智能安全芯片业务上年末部分预收货款的订单于本期履行完毕，同时本期预收货款有所减少所致。6、报告期末，应付职工薪酬账面价值为571,641,514.83元，较期初减少29.85%，主要系本期支付上年度计提的年终奖金所致。7、报告期末，应交税费账面价值为49,625,598.70元，较期初减少77.37%，主要系公司集成电路业务本期销售收入和利润同比下降，致应交增值税和企业所得税减少；以及本期缴纳了上年度计提的年终奖个人所得税所致。8、报告期末，其他流动负债账面价值为108,536,723.33元，较期初减少39.9%，主要系本期末已背书未终止确认的应收票据减少所致。9、报告期末，其他非流动负债账面价值为20,000,000.00元，较期初减少82.61%，主要系公司将于一年以内到期需支付客户的保证金转为一年内到期的非流动负债列报所致。10、报告期末，少数股东权益账面价值为0元，较期初减少100%，主要系本期公司转让紫光青藤控制性权益后，紫光青藤所有者权益不再纳入公司合并财务报表所致。11、报告期内，销售费用为44,036,448.23元，较上年同期减少45.32%，主要系计提的绩效奖金及市场推广费减少所致。12、报告期内，财务费用为-11,757,796.42元，较上年同期减少1227.99%，主要系受美元汇率变动影响，汇兑损益变动所致。本期形成汇兑净收益，而上年同期为汇兑净损失。13、报告期内，其他收益为36,993,992.59元，较上年同期增长55.04%，主要系根据税收优惠政策，享受集成电路企业增值税加计抵减增加所致。14、报告期内，投资收益为69,186,136.98元，较上年同期增长48.19%，主要系本期因转让紫光青藤控制性权益，确认的股权转让投资收益增加所致。15、报告期内，公允价值变动收益为3,239,619.17元，较上年同期减少77.24%，主要系公司持有的金融资产权益性投资公允价值变动收益较上年同期减少所致。16、报告期内，信用减值损失为21,455,734.59元，较上年同期增加777.32%，主要系公司本期计提应收账款坏账准备增加所致。17、报告期内，所得税费用为16,176,385.54元，较上年同期减少72.76%，主要系公司本期销售收入同比减少导致利润下降，计提的当期所得税费用减少所致。18、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-271,977,076.75元，较上年同期减少252.63%，主要系公司智能安全芯片业务上年同期预收货款较大，本期销售回款同比下降所致。19、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-390,014,048.92元，较上年同期减少50.35%，主要系公司本期新增购买大额存单增加所致。20、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-61,070,270.55元，较上年同期减少614.16%，主要系银行承兑汇票保证金变动所致，本期为保证金净支出而上年同期为保证金净收回。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 单位：股 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 1、调整子公司股权暨关联交易事项 为进一步聚焦重点业务，优化产业布局，经公司2024年1月12日召开的第八届董事会第五次会议审议通过，公司全资子公司紫光同芯微电子有限公司（以下简称“同芯微电子”）以协议转让的方式转让了其持有的下属子公司紫光青藤35%股权；受让了其下属子公司北京紫光芯能科技有限公司（以下简称“紫光芯能”）、北京紫光安芯科技有限公司（以下简称“紫光安芯”）各65%股权。转让紫光青藤35%股权交易价格为人民币10,227.00万元，受让紫光芯能65%股权交易价格为人民币437.47万元，受让紫光安芯65%股权交易价格为人民币329.45万元。本次交易对方中的西藏紫光新才信息技术有限公司为公司间接控股股东紫光集团有限公司的全资子公司，为公司关联法人，本次交易构成关联交易。 2024年2月20日，紫光青藤完成工商变更登记，同芯微电子不再持有紫光青藤的股权，紫光青藤不再纳入公司合并财务报表范围。2024年4月3日，紫光芯能和紫光安芯完成工商变更登记，同芯微电子持有紫光芯能和紫光安芯各100%股权，紫光芯能和紫光安芯均纳入公司合并财务报表范围。 详细内容请查看公司于2024年1月13日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 2、建设超微型石英晶体谐振器生产基地项目 2024年2月7日，公司召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司唐山国芯晶源电子有限公司以自有资金或自筹资金在湖南省岳阳市城陵矶新港区投资建设超微型石英晶体谐振器生产基地项目，项目总投资为3.55亿元，项目建成后将实现年产7.68亿支（设计产能）超微型石英晶体谐振器。鉴于本次投资是公司间接控股股东紫光集团有限公司与相关方的合作协议约定的返投项目，基于谨慎性原则，从实质重于形式的角度，认定本次对外投资构成关联交易。截至本报告披露日，该项目建设正在积极推进中。 详细内容请查看公司于2024年2月8日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 3、清算注销无锡紫光微电子有限公司事项 鉴于公司全资子公司同芯微电子的控股子公司无锡紫光微电子有限公司（以下简称“无锡微电子”）经营业务长期亏损，且各股东方未能就其运营资金筹措方案达成一致意见，无锡微电子缺乏运营资金以维持其持续经营，为进一步优化资源配置，盘活存量资产，降低管理成本，提高运营效率，无锡微电子于2024年1月27日召开2024年第一次临时股东会，审议通过了《关于无锡紫光微电子有限公司解散方案的议案》，决定终止无锡微电子的经营活动，对其进行清算注销。截至本报告披露日，清算注销工作正在推进中。 详细内容请查看公司于2024年1月30日在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-3,470,861.46元，上期被合并方实现的净利润为：-4,278,852.61元。 法定代表人：马道杰 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计 公司第一季度报告未经审计。