周大生：2024年一季度报告

证券代码：002867证券简称：周大生公告编号：2024-024 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 周大生珠宝股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 5,070,358,885.54 4,121,905,067.55 23.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 341,259,179.37 365,398,208.83 -6.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 335,805,315.21 356,104,249.42 -5.70% 经营活动产生的现金流量净额（元） 401,696,550.41 691,102,918.85 -41.88% 基本每股收益（元/股） 0.31 0.34 -8.82% 稀释每股收益（元/股） 0.31 0.34 -8.82% 加权平均净资产收益率 5.21% 5.87% -0.66% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 9,109,309,733.39 8,012,438,337.87 13.69% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,722,537,752.38 6,381,299,956.49 5.35% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 202,603.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,688,622.43 系报告期收到政府补助款 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 46,537.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,393,393.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 548,097.97 主要系代扣代缴个税手续费返还 减：所得税影响额 1,403,494.67 少数股东权益影响额（税后） 21,896.74 合计 5,453,864.16 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报告期，受外部经济环境因素影响，春节后黄金市场价格快速上涨，叠加节后效应，黄金消费及下游客户补货热情受到抑制，黄金品类的销售在节后受到一定程度的影响，消费预期更加谨慎，可选消费品市场进一步承压，公司抓住春节前备货阶段市场机会，较好完成的了阶段性销售目标，总体上公司经营业务仍保持稳中求进的态势。 1、报告期营收情况 报告期公司实现营业收入50.7亿元，较上年同期增长23.01%，实现营业毛利额7.9亿元，同比增长6.92%，总体毛利率为15.57%，较同期下降2.34个百分点，主要由于黄金产品、钻石镶嵌在收入结构中占比变化所致。营业收入按产品划分，镶嵌类产品营业收入1.28亿元，同比下降42.2%，营业收入占比2.52%，素金类产品营业收入45.13亿元，同比增长28.93%，营业收入占比89.01%，在收入结构中的占比进一步上升。营业收入按业务渠道划分：①自营线下业务实现营业收入6.3亿元，较上年同期增长28.73%，其中镶嵌产品销售收入2,382.69万元，同比下降24.63%，黄金产品销售收入5.99亿元，较上年同期增长34.5%。②线上（电商）业务实现营业收入5.73亿元，同比增长9.84%，其中镶嵌产品营业收入4,186.08万元，同比增长6.82%，黄金类产品营业收入3.97亿元，同比增长1.14%，银饰等类产品营业收入 1.1亿元，同比增长57.26%。③加盟业务实现营业收入38.3亿元，较上年同期增长24.66%，其中镶嵌产品批发销售收入6,218.09万元，同比下降58.23%，黄金产品批发销售收入34.89亿元，同比增长32.53%，品牌使用费收入2.36亿元，同比下降4.91%。 按业务模式分类的收入情况 单位：万元 业务模式分类 本报告期（2024年1-3月） 上年同期 营业收入同比增减% 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 自营（线下） 63,010.04 12.43% 48,947.54 11.87% 28.73% 互联网（线上） 57,264.36 11.29% 52,135.39 12.65% 9.84% 加盟 382,999.22 75.54% 307,229.51 74.54% 24.66% 供应链服务 1,814.01 0.36% 1,983.17 0.48% -8.53% 小贷金融 521.26 0.10% 506.24 0.12% 2.97% 工程管理服务 65.80 0.01% 41.39 0.01% 58.97% 其他业务 1,361.20 0.27% 1,347.26 0.33% 1.03% 营业收入合计 507,035.89 100.00% 412,190.51 100.00% 23.01% 2、报告期门店情况 报告期末周大生品牌终端门店数量5,129家，其中加盟门店4,793家，自营门店336家，公司终端门店数量较上年 同期末净增加492家，较年初净增加23家。 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增加 减少 净增减 期末数量 增加 减少 净增减 期末数量 加盟店 54 36 18 4793 82 81 1 4368 自营店 12 7 5 336 24 4 20 269 门店合计 66 43 23 5129 106 85 21 4637 按门店类型划分，截至报告期末，周大生品牌加盟专卖店为1,989家，加盟专柜为2,804家，自营专柜为176家， 自营专卖店为160家，专卖店合计2,149家、专柜合计2,980家。 （二）报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因： 单位：元 资产负债表项目 2024年3月31日 年初数 变动幅度% 变动原因说明 货币资金 1,872,341,195.76 851,786,659.38 119.81% 主要系报告期销售回款增长及增加短期借款所致。 交易性金融资产 9,046,537.50 报告期子公司周和庄购买低风险浮动收益性银行委托理财产品所致。 应收账款 810,461,130.37 1,497,293,114.64 -45.87% 主要系黄金展销业务以及春节前备货期间赊销结算所形成的应收账款到期回笼所致。 预付账款 45,579,331.63 13,892,294.08 228.09% 主要系报告期预付中视传媒节目冠名费用等预付款项较期初增加所致。 其他流动资产 221,085,078.20 168,730,570.06 31.03% 待抵扣进项税金增加所致。 固定资产 23,405,215.02 13,785,981.52 69.78% 主要系报告期新增办公设备所致。 长期待摊费用 50,725,675.33 34,655,022.25 46.37% 主要由于IP授权费用报告期转入长期待摊项目所致。 其他非流动资产 15,011,416.94 1,344,866.08 1016.20% 主要系报告期预付工程项目款项所致。 短期借款 800,773,326.47 200,252,777.78 299.88% 黄金业务规模增长加大备货量增加流动资金借款采购黄金所致。 应付职工薪酬 29,888,330.16 99,860,053.51 -70.07% 主要由于上年度末预提年终奖金在报告期内发放所致。 利润表项目 2024年1-3月 上年同期 变动幅度% 变动原因说明 销售费用 250,143,387.08 185,920,941.59 34.54% 主要由于薪酬费用、租赁费用、宣传费用及电商渠道费用同比增加所致。 财务费用 11,014,436.75 564,267.27 1851.99% 主要由于短期借款利息以及黄金租赁费用同比增加所致。 资产减值损失 -921,270.95 -447,321.34 -105.95% 主要由于报告期计提存货跌价准备同比增加所致。 投资收益 -11,825,094.34 767,658.66 -1640.41% 主要系报告期黄金租赁业务到期归还所形成的投资损益同比变化所致。 营业外收入 3,578,523.22 2,011,644.44 77.89% 主要系客户违约金收入同比增加所致。 营业外支出 1,185,129.30 24,203.43 4796.53% 主要系报告期计提违约金支出所致。 现金流量表项目 2024年1-3月 上年同期 变动幅度% 变动原因说明 取得投资收益收到的现金 - 524,454.33 -100.00% 上年同期收到委托理财收益。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 71,485,748.14 36,989,455.76 93.26% 主要由于报告期支付深圳慧峰廷珠宝产业厂区项目及笋岗企业总部大厦项目工程款项同比增加所致。 投资支付的现金 9,000,000.00 728,500,000.00 -98.76% 由于报告期购买委托理财产品支付款项较同期减少所致。 取得借款收到的现金 1,650,000,000.00 600,000,000.00 175.00% 报告期增加流动资金借款所致。 偿还债务支付的现金 1,050,000,000.00 200,000,000.00 425.00% 归还短期流动借款同比变化所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,749,369.66 4,376,963.96 168.44% 主要由于报告期支付短期借款利息、黄金租赁费用同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,765 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市周氏投资有限公司 境内非国有法人 55.57% 609,018,750.00 0.00 质押 120,250,000.00 深圳市金大元投资有限公司 境内非国有法人 7.19% 78,833,142.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 2.52% 27,565,721.00 0.00 不适用 0.00 全国社保基金一零一组合 其他 1.84% 20,122,866.00 0.00 不适用 0.00 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 其他 1.46% 15,964,114.00 0.00 不适用 0.00 中信证券股份有