芭薇股份：2023年年度报告
广东芭薇生物科技股份有限公司Guangdong Bawei Biotechnology Corporation 年度报告 2023 公司年度大事记 目录 公司年度大事记..............................................................2第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................45第六节股份变动及股东情况................................................49第七节融资与利润分配情况................................................54第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................57第九节行业信息..........................................................62第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................77第十一节财务会计报告....................................................89第十二节备查文件目录...................................................193 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冷群英、主管会计工作负责人夏玲玲及会计机构负责人（会计主管人员）夏玲玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 报告期内公司主要收入来自于化妆品的销售，为保守公司商业机密，避免不正当竞争，公司与客户及供应商签订保密条款，最大限度的保护客户及公司和股东利益，豁免披露客户、供应商名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化□是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东芭薇生物科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕322号）同意公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A股）800.00万股，上市日期为2024年3月29日。公司发行后总股本为8,460.00万股，本次发行数量占发行后总股本的9.46%（超额配售选择权行使前），发行价格为5.77元/股。募集资金总额为人民币4616.00万元，扣除本次发行费用人民币1070.97万元，募集资金净额为人民币3545.03万元，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天职业字［2024］21828号验资报告。 截至本年度报告披露日，本次发行超额配售选择权尚未行使完毕，涉及的注册资本变更等事项尚未完成工商变更登记。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用√不适用 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：□适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相 关规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，按照该规定进行调整。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）公司主营业务 公司主营业务为化妆品的研发、生产、销售及检测，产品种类丰富，涵盖护肤、面膜、洗护、彩妆等类别。 公司是一家具备护肤、面膜、洗护、彩妆等多品类化妆品生产能力，拥有化妆品独立检测资质，工艺及技术储备领先，集产品策划、配方研发、规模化生产、功效检测于一体的化妆品品牌客户服务商。 公司产品销售覆盖国内外市场，累计为1000多个化妆品品牌提供产品及服务，与联合利华（包含：多芬、力士、凡士林等品牌）、仁和匠心、HBN、SKINTIFIC、丸美、纽西之谜、红之等国内外知名化妆品品牌商建立了较为稳定的业务合作关系。 （二）公司主要产品或服务情况 公司生产的产品主要包括护肤类、面膜类、洗护类、彩妆类四大类别，此外，公司通过子公司悠质检测开展化妆品检测业务。 公司主要产品及服务介绍情况如下： 1、护肤类（除面膜） 护肤品（除面膜）主要是指用于面部皮肤清洁、保养、护理所使用的日用化学产品，起到皮肤清理、防护、滋养的作用。公司护肤类产品主要包括：护肤精华、美白精华、洁面乳、面霜、眼霜等。 2、面膜类 面膜类产品是指涂抹或敷贴于人体皮肤表面，经一段时间后揭离、清洗或保留，起到清洁、保湿、美白、抗皱、舒缓等作用的日用化学品。 3、洗护类 洗护类产品是指针对身体清洁、保养及头发的清洁、保养、护理、造型等所使用的日用化学品。公司洗护类产品主要包括：沐浴露、洗发水等。 4、彩妆类 彩妆类产品是指用于涂抹、遮盖、修饰妆容，需要后续卸妆和清洁的日用化学产品。公司彩妆类产品主要包括：润唇膏、粉底液等。 5、检测服务 子公司悠质检测拥有检测仪器设备数量高达200多台/套，检测项目包括理化测试、禁限用物质检测、微生物管控、功效评价、安全性实验等。 （三）公司主要商业模式 公司的商业模式是为化妆品品牌商提供产品策划、配方研发、规模化生产、功效检测为一体的综合性服务，以配方研发、工艺改进为核心驱动力，依托完备的智能制造及产品检测体系，为品牌商提供高效的新品上市服务方案，为市场提供满足消费者需求的产品。公司定位为化妆品品牌客户服务商，除了对外输出从新品配方研发到功效检测的全流程服务以外，还能根据品牌方的市场定位及渠道特点，针对目标用户群体的需求画像，定向推介特色配方，与品牌方一起打“爆款”。 （四）ODM业务中的核心竞争力体现 公司主营业务为化妆品ODM业务，报告期内ODM模式业务收入占主营业务收入的比重均在98%，ODM业务中的核心竞争力体现如下： ①庞大的工艺及配方储备库 公司自成立以来，便将研发工作放在关乎公司生存发展的重要位置。目前，公司拥有“功效活性物可视微囊稳定包裹制备技术”等化妆品工艺相关核心技术，自主研发的化妆品基础配方超6,000项。此外，公司已完成“香露兜叶提取物”的化妆品原料备案工作。在核心工艺的支持下，公司能够根据客户的定制化需求，在现有配方库中挑选基础配方进行二次调配，即可提供多个产品提案供客户选择，大大缩短产品研发周期。庞大的工艺及配方储备库有助于公司紧跟市场的迭代速度，快速响应客户的定制化需求。 ②全流程的质量检测体系 公司产品定制化服务及全生命周期管理模式入选广东省工业和信息化厅“服务型制造示范名单”，报告期内，公司搭建了较为完整的化妆品质量检测体系，具备对外出具第三方检验检测报告的质量检测能力。 在研发环节，公司从产品配方研发环节开始，即对产品的质量及功效进行持续检测，新品配方调配完成后，无需对外送检即可同步进行功效评价测试，大大缩短新品备 案周期；在采购环节，公司除了进行原材料常规检测外，还能针对包材，开展包材-料体相容性测试、防碰撞强度测试、防泄漏密封性测试等检测项目，降低成品出厂后“最后一公里”的质量风险；在生产环节，全流程关键节点的质量检测有助于公司及时发现产品质量瑕疵，实现产品质量精细化管理及可溯源。 ③成熟的供应链管理能力 公司搭建了SAP系统、MES系统（包含了WMS系统、QMS系统）、LIMS系统等信息化管理系统，配套运用PDA手持终端、RFID无线射频识别网络及AGV无人搬运车等网络及设施，打造仓储数据管控中心及数字化看板中心，通过设备感知、数据采集、库存预警，实现运营精细化、可视化。公司能够在营销旺季或出现畅销单品时，为化妆品品牌商提供高效稳定的产品输出。 报告期内，公司商业模式较上年同期未发生变化。 报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况：□适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 一、报告期内重大事件回顾 1.技术研发方面： ①公司首款新原料“香露兜叶提取物”成功通过国家药品监督管理局备案；②公司新增“一种抗衰组合物及其制备方法与应用”等10项授权发明专利； ③公司“植物复合无添加合成表面活性剂洁面产品”“具有控油抑痘功效的护肤产品”入选广东省名优高新技术产品； ④公司与北京大学达成专利技术合作与转让项目，发明专利《一种从落叶松中精制二氢槲皮素的方法》已完成技术转让，目前公司已完成二氢槲皮素的原料开发工作。 ⑤公司与中国中医科学院中医药科技合作中心达成战略合作，致力于中医药美容的研究开发工作。 ⑥公司与暨南大学达成产品研发合作，研发具有防脱发功效的基于生姜、首乌发酵产物的生物活性化妆品原料，目前原料已经完成开发，正在推广使用中。 2.智能制造方面 公司在SAP顺利运营下，将全自动装盒机、AGV、自研改造设备、数字化系统逐步打通，公司《双数双智全生命周期质量管理模式》入选广东省市场监督管理局评选的2023年广东省企业首席质量官质量变革创新典型案例。 3.市场开拓方面 公司参加广交会、上海美博会、亚太区美容展等14场国内美业展会以及意大利美容展、东盟美容展、迪拜美容展等6场海外美业展会。 4.资质认定方面 报告期内，公司通过“广东省级工业设计中心”，“广东省智能制造生态合作伙伴（智能制造试点示范项目)”“AAA级两化融合” “广州市工业设计中心”、广州市“定制之都”示范单位等资质认定。 5.获奖荣誉方面 报告期内，公司EASAN-Epiang（柳兰提取物）获广东省化妆品科学技术研究会授予金穗奖银奖、EASAN-Epiang（柳兰提取物）被广东省化
