帝欧家居：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘进、主管会计工作负责人蔡军及会计机构负责人（会计主管人员）吴运林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来的计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险！ 公司已在本年度报告第三节"管理层讨论与分析"第十一项"公司未来发展的展望"中，对可能面对的风险进行详细的描述，敬请广大投资者留意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................11第四节公司治理................................................................................................................................................35第五节环境和社会责任..................................................................................................................................50第六节重要事项................................................................................................................................................62第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................78第八节优先股相关情况..................................................................................................................................84第九节债券相关情况.......................................................................................................................................85第十节财务报告................................................................................................................................................89 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2023年年度报告原件； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有立信会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况： 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定： 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。 将累积影响数调整财务报表的期初留存收益及其他相关财务报表项目，详见“第十节财务报告-五、重要会计政策及会计估计-43重要会计政策和会计估计变更”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求 （一）公司的行业基本情况 宏观经济情况：根据国家统计局发布的《中华人民共和国2023年国民经济和社会发展统计公报》数据显示，经初步核算，2023年国内生产总值1,260,582亿元，比上年增长5.2%。全部工业增加值399,103亿元，比上年增长4.2%，其中规模以上工业增加值增长4.6%。公司所在的非金属矿物制品业在2023年的工业增加值同比下降0.5%，全年营业收入为55,756亿元，同比下降7.70%，实现利润总额3,222.2亿元，同比下降23.90%。 房地产行业情况：尽管政府相关部门不断优化政策促进房地产市场平稳运行，但受居民投资意愿下降、预期收入下降、房价下降预期以及对政策调控持观望态度等因素影响，房地产市场修复缓慢，房地产行业的供给端和需求端依然承压，市场调整仍在持续。据国家统计局数据显示，2023年商品房销售面积111,735万平方米，同比下降8.5%，其中住宅销售面积下降8.2%。商品房销售额116,622亿元，同比下降6.5%，其中住宅销售额下降6.0%。在先行指标方面，2023年全国房地产开发投资110,913亿元，同比下降9.6%，其中住宅投资83,820亿元，同比下降9.3%。房屋新开工面积95,376万平方米，同比下降20.4%，其中住宅新开工面积69,286万平方米，下降20.9%。 1、建筑陶瓷行业情况 公司建筑陶瓷业需求方主要为房地产企业以及酒店、商业、市政工程建设、商品房购买者、旧房二次装修消费者等，受房地产行业近几年调整下行，建筑陶瓷行业也受到了较大影响。 产能运行方面，根据中国建筑卫生陶瓷协会统计，2022年全国陶瓷砖名义年产能125.6亿平方米，其中有效年产能约100亿平方米。2023年，在国内市场需求持续收缩，国际市场竞争加剧的背景下，2023年全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为67.3亿平方米，较2022年下降8%。 产业投资方面，2023年，全国共有26家陶瓷企业的超28条新线点火投产，较2022年减少30%以上；新建产线的数智化水平、节能环保效果较传统产能有明显提升。陶瓷企业的投资更为谨慎，整体投资节奏放缓。 行业竞争方面，一方面受房地产行业持续调整，大客户需求萎缩；另一方面受宏观环境影响，消费需求降级或延迟消费，整体需求端暂未得到改善。加之建筑陶瓷行业产能过剩，产品同质化程度高，行业整体呈“内卷”加剧的趋势。随着行业竞争加剧和集中度进一步提升，一方面表现为部分老旧生产线淘汰、品牌及企业的加速退出；另一方面则是优质企业通过提升精细化管理水平、强化产品力、创新商业模式、整合和优化供应链等发展手段突破行业“内卷”，并借助企业自身的规模化优势、品牌优势和资本优势，通过差异化竞争、行业资源整合等方式，扩大市场份额。 从行业可持续发展来看，追求绿色环保、低碳的发展理念持续升级。随着“双碳”、“能耗”等政策出台，“碳排放”、“能耗”成为陶瓷行业发展的约束性指标。陶瓷生产过程中的废气、废水处理将得到更加严格地监管，行业将更加注重减少对环境的影响。同时，研发和应用更环保的原材料也将成为行业的重要方向，推动传统生产方式向更加环保、可持续的方向转变。在产品方面，绿色环保将成为陶瓷产品的一大卖点。 2、卫生陶瓷行业情况 受整体宏观环境影响以及房地产市场下行，卫生陶瓷产业依旧面临一定的发展压力，但“智能化”“适老化”“旧改”等也为卫生陶瓷行业提供了增量。据中国建筑卫生陶瓷协会发布的数据显示，2023年我国卫生陶瓷产量为1.86亿件，较2022年小幅下跌1.59%，较2021年减少26.7%。截至2023年12月末，我国卫生陶瓷工业规模以上企业单位数373家，较2022年减少2家，较2021年增加10家。行业产能在经历2021-2022年期间大幅下滑后，逐渐趋于平稳，但规模以上企业数量的持续增加标志着卫生陶瓷行业的发展向集